您落了一步吧，发放工资时，没有去先计提 借:管理费用-工人工资 贷: 应付职工薪酬-工人工资 没计提，最后怎么平账应付职工薪酬？？？？ 误导！

热门问答

• 1 股权装让费怎么写分录 我公司收到一笔钱 对方备注股权转让费
  答：是你们公司转让投资公司的款还是咋的？
• 2 老师好，请问：公司名下无车，员工和老板开自己的车出差办事，油料费和过路费能按差旅费入账吗？
  答：您好，这个是可以的，可以这样入账
• 3 课堂上，老师说:“我一听你们说的，公户收，私户收，我就知道怎么回事了，你们既想虚开发票，又想赚税点的钱，”这到底啥意思呢？
  答：您好，是替别人开发票赚税点的意思
• 4 请问在电子税务局怎么查询上期做了进项税转出的发票明细？
  答：你好，这个是没法查询的哈，
• 5 老师，我想问一下，就是我们员工从另一家公司借了备用金，没有归还。报个税的那家公司就不给他支付工资，那这个工资应计入什么科目？
  答：同学，你好，往来科目，
• 6 老师印花税应税凭证名称怎么填啊
  答：您好， 这里写个凭证就可以了
• 7 你好老师，我们是独立核算自负盈亏的分支机构，填写季度所得税申报表时，是按自己的数据填写缴纳吗？填写时所得税表下面的汇总纳税企业总分机构税款是灰色的，无法填写
  答：你们当时你们做了合并备案吗？
• 8 每月计提印花税是以什么为基数，凭证怎么做？
  答：同学，你好，按照销售额不含税金额，分录是借：税金及附加 贷：应交税费——应交印花税
• 9 中秋福利费就有银行的回单没有费用票子怎么做账
  答：你好，你们发的是现金吗？
• 10 请问老师形成递延所得资产或负债怎么做账
  答：你好  递延所得税资产与负债如何写会计分录 根据税法规定可用以后年度税前利润弥补的亏损及税款抵减产生的所得税资产，也在本科目核算。 资产负债表日，企业根据所得税准则应予确认的递延所得税资产，借记本科目，贷记“所得税费用——递延所得税费用”、“资本公积——其他资本公积”等科目。本期应确认的递延所得税资产大于其账面余额的，应按其差额确认;本期应确认的递延所得税资产小于其账面余额的差额，做相反的会计分录。