答:根据描述,公司的运营模式比较清晰,但需要在账务处理上做一些划分。以下是一些建议,供参考:
1.设立独立的成本中心:在财务系统中为每个矿区设立一个独立的成本中心,以方便对每个矿区的成本进行追踪和分配。对于管理部门,可以设立一个单独的成本中心来归集这些费用。
2.按照协议分配费用:对于可以按照比例分摊的费用,如设计费、测绘费等,可以根据协议的比例将费用分配到每个公司的成本中心。
3.难以分割的费用:对于难以分割的费用,可以采取以下方法处理:
a. 协商解决:与各公司协商,尝试找到一个各方都能接受的分配方案。
b. 按比例分摊:如果协商无法达成一致,可以按照比例将费用分摊到每个公司的成本中心。
c. 设立共同费用:如果确实难以分配,可以设立一个共同费用中心,将这些难以分割的费用都归集到该中心,并按照协商或者比例分配到每个公司的成本中心。
4. 制定财务报告:为了清晰反映各公司分摊的费用,可以制定专门的财务报告,包括每个矿区、管理部门和其他共同费用的明细,以及各公司分摊的金额。
5. 定期审计和调整:随着公司运营情况的变化,可能需要对费用的分配进行调整。因此,建议定期进行审计和调整,以确保财务报告的准确性。
追问: 明白十分感谢老师
追问: 老师什么时候用1+1%,什么时候用1+3%这里分不清楚
回答: 你好,这是因为疫情期间产生的优惠政策,时间段是2020年3月1日到2021年12月31日
追问: 老师比如按3%的是罕见病抗癌药这些是吗
回答: 你好,这不属于一般纳税人和小规模纳税人的差别税率,单就指这个产品产生的税率优惠
回答: 疫情期间的优惠政策是针对所有小规模纳税人的
追问: 老师湖北地区是什么日期免税
回答: 你好,是2020年3月1日到2021年3月31日,后期和其他一样1%
追问: 老师非湖北地区不是到2022年12月吗?
回答: 没有吧,政策目前只延期到21年12月底