你好,公司付出去房租,收取房租的一方是单位,还是个人?
追问: 是个人,税务局代开的发票
回答: 你好,那借方就是 其他应收款 科目
追问: 那是为什么呢
追问: 我现在发现这个问题,但是上个月做账已经做到应付账款里面了,并且上月账已经结账了,那我这个月应该怎么操作呢
回答: 你好,因为是针对个人,还没有取得发票就付款了,相当于个人预支了款项,所以通过其他应收款核算 这个月的调整分录是,借:其他应收款,贷:应付账款
追问: 嗷嗷,这个月做这一个分录,把上个月的科目调整过来,这样就不会影响上月的报表了是吧
回答: 你好,是的,是这样的
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 那是为什么呢
追问: 我现在发现这个问题,但是上个月做账已经做到应付账款里面了,并且上月账已经结账了,那我这个月应该怎么操作呢
回答: 你好,因为是针对个人,还没有取得发票就付款了,相当于个人预支了款项,所以通过其他应收款核算 这个月的调整分录是,借:其他应收款,贷:应付账款
追问: 嗷嗷,这个月做这一个分录,把上个月的科目调整过来,这样就不会影响上月的报表了是吧
回答: 你好,是的,是这样的