你好,借管理费用280借财务费用负数。
追问: 不需要走以前年度损益调整吗
回答: 你好,可以不用走的,如果走的话,借以前年度损益调整贷以前年度损益调整。
追问: 这样本年利润多了280了
回答: 你好,没有多你的财务费用和管理费用,正好抵扣了。
追问: 管理费用下面还要抵扣呀
回答: 你抵扣的话,你做到管理费用他就不抵扣啦,正常的借管理费用贷银行存款,借应交税费贷管理费用是不是正常的,也就是没有抵扣所得税,你的做法增加了财务费用,抵扣了所得税你调整过来借管理费用贷财务费用,这样少抵扣了吗?你自己算一下,你抵扣了增值税就不可能让你抵扣所得税的。
追问: 如果没有借:财务费用280,贷:银行存款280, 今年借:管理费用280,贷:银行存款280,借:应交税金-减免税280,贷:管理费用280,这个不就正常了吗
回答: 对的是的,那你现在不就是把这个红冲了吗?把你的财务费用红冲了改成管理费用不也没有影响。
追问: 可是这个全部已经入账了,现在要改的话财务费用就多了
回答: 本来不应该做财务费用,这个财务费用是管理费用,你把它改成借管理费用贷财务费用不可以吗?财务费用减少了,管理费用增加了。
回答: 借银行存款贷,财务费用借管理费用贷银行存款,这个能理解吗?
追问: 管理费用后面转为减免税啊,一月份已经转为减免税了,现在相当于多了一个财务费用
回答: 财务费用给你写了贷方怎么还多啦?我给你调整的那个分录你没有看到吗?借管理费用贷财务费用,财务费用多了吗?一借一贷不就是零啦。
追问: 好的,谢谢老师
回答: 不用客气,工作愉快。
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 不需要走以前年度损益调整吗
回答: 你好,可以不用走的,如果走的话,借以前年度损益调整贷以前年度损益调整。
追问: 这样本年利润多了280了
回答: 你好,没有多你的财务费用和管理费用,正好抵扣了。
追问: 管理费用下面还要抵扣呀
回答: 你抵扣的话,你做到管理费用他就不抵扣啦,正常的借管理费用贷银行存款,借应交税费贷管理费用是不是正常的,也就是没有抵扣所得税,你的做法增加了财务费用,抵扣了所得税你调整过来借管理费用贷财务费用,这样少抵扣了吗?你自己算一下,你抵扣了增值税就不可能让你抵扣所得税的。
追问: 如果没有借:财务费用280,贷:银行存款280, 今年借:管理费用280,贷:银行存款280,借:应交税金-减免税280,贷:管理费用280,这个不就正常了吗
回答: 对的是的,那你现在不就是把这个红冲了吗?把你的财务费用红冲了改成管理费用不也没有影响。
追问: 可是这个全部已经入账了,现在要改的话财务费用就多了
回答: 本来不应该做财务费用,这个财务费用是管理费用,你把它改成借管理费用贷财务费用不可以吗?财务费用减少了,管理费用增加了。
回答: 借银行存款贷,财务费用借管理费用贷银行存款,这个能理解吗?
追问: 管理费用后面转为减免税啊,一月份已经转为减免税了,现在相当于多了一个财务费用
回答: 财务费用给你写了贷方怎么还多啦?我给你调整的那个分录你没有看到吗?借管理费用贷财务费用,财务费用多了吗?一借一贷不就是零啦。
追问: 好的,谢谢老师
回答: 不用客气,工作愉快。