2020年12月的增值税做在2021年1月应怎么计提

热门问答

• 1 老师你好，我们的经营范围有服务，核定的税率是6个点，我们要是有这项业务产生的时候，就按6个点缴纳增值税么？
  答：是的，一般情况下，纳税人提供服务，税率为6%。 《中华人民共和国增值税暂行条例》中规定，纳税人销售货物、劳务、有形动产租赁服务或者进口货物，除本条第二项、第四项、第五项另有规定外，税率为17%；纳税人销售交通运输、邮政、基础电信、建筑、不动产租赁服务，销售不动产，转让土地使用权，销售或者进口下列货物，税率为11%: ● 粮食等农产品、食用植物油、食用盐； ● 自来水、暖气、冷气、热水、煤气、石油液化气、天然气、二甲醚、沼气、居民用煤炭制品； ● 图书、报纸、杂志、音像制品、电子出版物； ● 饲料、化肥、农药、农机、农膜； ● 国务院规定的其他货物。 纳税人销售服务、无形资产，除本条第一项、第二项、第五项另有规定外，税率为6%；纳税人出口货物，税率为零；但是，国务院另有规定的除外；境内单位和个人跨境销售国务院规定范围内的服务、无形资产，税率为零
• 2 老师好，发一份采购合同执行进度的台账，比如该合同采购了多少货物 发票进来了多少 还是多少发票没进来的 这种，谢谢。
  答：你好。没有一模一样的这个需要自己做一个表格，然后就按照你说的这种几种情况分开列出来就行。
• 3 老师，麻烦问下，我们公司在自然人客户端申报的工资比如现在10月份申报九月份的工资，我们申报的是8月份工资，实际付的是9月份的工资，做账的话怎么做呀，不是要跟在自然人客户端申报的保持的一致吗？
  答：你好，咱实际发的哪一个月工资咱申报的，就是对应哪个月工资的个人所得税是这样？
• 4 老师我们税负是2%，开票686830.86，是一般纳税人，应该交多少税？具体怎么算？
  答：你好，需要交多少税款吗？如果上面的金额是不含税的686830.86乘以2%，需要交
• 5 老师好！我们公司取得酒普通发票，作为库存商品，但是发票上没有注明数量单位，只有总金额，可以作为成本发票入账吗
  答：你好，酒普通发票，是需要注明数量，才可以入账的 
• 6 学堂老师您好！ 开数电票的公司，纸质发票是额度是0怎么回事？
  答：你好，它就是统一的一个开票额度。
• 7 老师，加计抵减的分录怎么做呀
  答：借：应交税费—未交增值税 　　 贷：其他收益
• 8 老师那个我们发票开多了想要红冲重新开具，但是对方已经认证了，这个由谁来申请红字信息表，已经认证了的他们的那个税额怎么调呢
  答：你好，由购买方申请。 借：原材料等 负数 贷：应交税费-增值税进项转出 正数       应付账款-负数
• 9 资产负债情况表和资产负债表，有什么区别
  答：这个是一个表是一个意思的。
• 10 什么是汇算清缴呢，麻烦说得简单一点，不然我听不懂
  答：你好，平时你是根据会计上的利润正常的交所得税，但是汇算清缴是根据税法的，比如有不允许税前扣除的没有发票的成本费用，这种需要纳税调增，调增之后再交所得税。