你好,19年已经认证抵扣。但是现在这张发票异常,要进项转出,借原材料,贷应交税费--应交增税(进项税转出)
回答: 也要补交企业所得税。借以前年度损益调整,贷应交税费--应交所得税,
回答: 借利润分配--未分配利润,贷以前年度损益调整
追问: 直接放未分配利润可以吗?
追问: 以前年度损益科目属于哪个科目
回答: 你好,以前年度损益科目不属于损益类科目,也不属于权益类科目。而是属于过渡性质的科目,一般是本年发现以前年度有涉及损益类调整的事项时,比如以前年度多进了费用,用这个科目做调整后,进入未分配。以前年度损益调整就是个会计科目,用于调整以前年度损益类科目金额。该科目期末无余额。
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回答: 也要补交企业所得税。借以前年度损益调整,贷应交税费--应交所得税,
回答: 借利润分配--未分配利润,贷以前年度损益调整
追问: 直接放未分配利润可以吗?
追问: 以前年度损益科目属于哪个科目
回答: 你好,以前年度损益科目不属于损益类科目,也不属于权益类科目。而是属于过渡性质的科目,一般是本年发现以前年度有涉及损益类调整的事项时,比如以前年度多进了费用,用这个科目做调整后,进入未分配。以前年度损益调整就是个会计科目,用于调整以前年度损益类科目金额。该科目期末无余额。