你好,第一年终奖是在12月计提的,1月份发放是可以的,第二项目的工资要分开到项目,这样的成本费用才能真实,收入和成本才能配比,要不然你的工资高很多,会引起税务局关注查账。
回答: 计提2019年所得税分录为,借所得税费用,贷应交税费--应交所得税,
追问: 年终奖在了2020年4月份才发的,
追问: 计提2019年的所得税汇算的分录咋个做?我们是用的小企业会计准则,利润表里没有以前年度损益调整科目
回答: 你好,是在2021年计提2020年年终奖,借利润分配--未分配利润,贷应付职工薪酬--工资,
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回答: 计提2019年所得税分录为,借所得税费用,贷应交税费--应交所得税,
追问: 年终奖在了2020年4月份才发的,
追问: 计提2019年的所得税汇算的分录咋个做?我们是用的小企业会计准则,利润表里没有以前年度损益调整科目
回答: 你好,是在2021年计提2020年年终奖,借利润分配--未分配利润,贷应付职工薪酬--工资,