老师，别人挂在我们公司买社保，社保他自己出钱，但是我做账的时候没有分出来，内帐直接按工资和社保做进费用了，我现在把他的社保缴费明细发出来了，该怎么做分录

热门问答

• 1 请问会计继续教育的网址？
  答：您好， 在东 奥或者中 华  花钱听课就行
• 2 老师收到一张二手车销售统一发票只有一个车价合计金额6万，两个问题1.咋入账2.折旧按那个金额来需不需要残值率
  答：实际支付的是多少？
• 3 一般纳税人公司买的家具 怎么做帐 借：管理费用 办公费 应交税费 应交增值税 进项税额 贷：其他应付款 是这么做账吗
  答：要是自己用的家具，建议计入固定资产。 然后没有付款贷方用应付账款。
• 4 老师，个人在电子税务局给代开了发票，产生了个税，现在发票作废，已缴纳的个税是否会原路返还？还是说等个税汇算清缴时退回来？
  答：你好，这样的情况需要去税务局申请退税，或者等着个税汇算清缴时候点击申请退税退回。
• 5 老师，目前库存商品有入库，出库，实际库存和账面库存总吨位，要算库存商品的损耗率，是怎么算的？
  答：你好，这个损耗率你是计算当天的吗？你就按实际的来算真实的呢
• 6 购买方退回变更购买方名字之前的发票，未认证，现在能红冲这个发票吗
  答：可以的，可以这么做的
• 7 老师，我们公司是由A （40%） B（34.2%） C （25.8%）三家公司成立的，目前公司是有两个矿区，他们内部协商AC一个矿区（A占40%，C占60%）AB一个矿区（A占40%，B占60%）分别单独核算 但是呢，公司又成立了一个管理部门，这里的费用，三家公司按照比例分摊。还有一些矿区的费用比如设计费，测绘费，不好分割的，就也是按照比例分摊，我做账的时候该怎么才能给分清楚呢
  答：根据描述，公司的运营模式比较清晰，但需要在账务处理上做一些划分。以下是一些建议，供参考： 1.设立独立的成本中心：在财务系统中为每个矿区设立一个独立的成本中心，以方便对每个矿区的成本进行追踪和分配。对于管理部门，可以设立一个单独的成本中心来归集这些费用。 2.按照协议分配费用：对于可以按照比例分摊的费用，如设计费、测绘费等，可以根据协议的比例将费用分配到每个公司的成本中心。 3.难以分割的费用：对于难以分割的费用，可以采取以下方法处理： a. 协商解决：与各公司协商，尝试找到一个各方都能接受的分配方案。 b. 按比例分摊：如果协商无法达成一致，可以按照比例将费用分摊到每个公司的成本中心。 c. 设立共同费用：如果确实难以分配，可以设立一个共同费用中心，将这些难以分割的费用都归集到该中心，并按照协商或者比例分配到每个公司的成本中心。 4. 制定财务报告：为了清晰反映各公司分摊的费用，可以制定专门的财务报告，包括每个矿区、管理部门和其他共同费用的明细，以及各公司分摊的金额。 5. 定期审计和调整：随着公司运营情况的变化，可能需要对费用的分配进行调整。因此，建议定期进行审计和调整，以确保财务报告的准确性。
• 8 业主外包的项目，可行性研究报告编制费等前期费用，计入什么科目？
  答：你好，可行性研究报告编制费可以通过管理费用-咨询费科目核算
• 9 个体户核定为定期定额每月45000，这个45000的金额是销售额？还是经营所得额？（销售额减去成本费用后的余额）
  答：你好，您方便把核定那个表发来看一下吗？
• 10 小微企业的企业所得税是怎么算的
  答：年累计利润总额减去弥补亏损这个余额）*5%-前面季度预缴。