你好,待抵扣进项税额,月末不需要结转,在借方挂账就是了,认证了结转到进项税额核算才需要结转的
追问: 老师请问一下9月份有期末留抵税额7706.09,10月份有销项12100多,9月份有5522.12的待抵扣进项税,我把待底扣的这个月初认证了,10月份我怎么结转税额呢
回答: 你好,10月份的结转分录是 借:应交税费—应交增值税(销项税额)12100多 贷:应交税费—应交增值税(进项税额)5522.12 应交税费—应交增值税(转出未交增值税)(差额)
追问: 差额就是留 抵税额的吗
回答: 你好,差额是销项税额12100多与进项税额5522.12的差额,而不是留抵税额的意思
追问: 那这个差额一直在贷吗,10月份又不用交税了
回答: 你好,9月份有期末留抵税额7706.09在应交税费—应交增值税(转出未交增值税)借方,10月份发生额在贷方,期末余额还是借方的,代表10月份的期末留抵税额
追问: 好的,谢谢了
回答: 不客气,祝你学习愉快,工作顺利! 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
追问: 老师你好,请问一下我公司的增值 税月开结转的时候少结转了,现在导致 于账上应交税费增值税在借方多了出来,要怎么做平呢
回答: 你好,增值税月开结转的时候少结转了,就补做相应结转分录就是了
追问: 借:应交税费-增值税已交税费 贷 应交税费未交增值 税,是这样吗
回答: 你好,结转增值税分录是 借:应交税费—应交增值税(销项税额) 贷:应交税费—应交增值税(进项税额) 应交税费—应交增值税(转出未交增值税)(或借方)
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追问: 老师请问一下9月份有期末留抵税额7706.09,10月份有销项12100多,9月份有5522.12的待抵扣进项税,我把待底扣的这个月初认证了,10月份我怎么结转税额呢
回答: 你好,10月份的结转分录是 借:应交税费—应交增值税(销项税额)12100多 贷:应交税费—应交增值税(进项税额)5522.12 应交税费—应交增值税(转出未交增值税)(差额)
追问: 差额就是留 抵税额的吗
回答: 你好,差额是销项税额12100多与进项税额5522.12的差额,而不是留抵税额的意思
追问: 那这个差额一直在贷吗,10月份又不用交税了
回答: 你好,9月份有期末留抵税额7706.09在应交税费—应交增值税(转出未交增值税)借方,10月份发生额在贷方,期末余额还是借方的,代表10月份的期末留抵税额
追问: 好的,谢谢了
回答: 不客气,祝你学习愉快,工作顺利! 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
追问: 老师你好,请问一下我公司的增值 税月开结转的时候少结转了,现在导致 于账上应交税费增值税在借方多了出来,要怎么做平呢
回答: 你好,增值税月开结转的时候少结转了,就补做相应结转分录就是了
追问: 借:应交税费-增值税已交税费 贷 应交税费未交增值 税,是这样吗
回答: 你好,结转增值税分录是 借:应交税费—应交增值税(销项税额) 贷:应交税费—应交增值税(进项税额) 应交税费—应交增值税(转出未交增值税)(或借方)