答:根据描述,公司的运营模式比较清晰,但需要在账务处理上做一些划分。以下是一些建议,供参考:
1.设立独立的成本中心:在财务系统中为每个矿区设立一个独立的成本中心,以方便对每个矿区的成本进行追踪和分配。对于管理部门,可以设立一个单独的成本中心来归集这些费用。
2.按照协议分配费用:对于可以按照比例分摊的费用,如设计费、测绘费等,可以根据协议的比例将费用分配到每个公司的成本中心。
3.难以分割的费用:对于难以分割的费用,可以采取以下方法处理:
a. 协商解决:与各公司协商,尝试找到一个各方都能接受的分配方案。
b. 按比例分摊:如果协商无法达成一致,可以按照比例将费用分摊到每个公司的成本中心。
c. 设立共同费用:如果确实难以分配,可以设立一个共同费用中心,将这些难以分割的费用都归集到该中心,并按照协商或者比例分配到每个公司的成本中心。
4. 制定财务报告:为了清晰反映各公司分摊的费用,可以制定专门的财务报告,包括每个矿区、管理部门和其他共同费用的明细,以及各公司分摊的金额。
5. 定期审计和调整:随着公司运营情况的变化,可能需要对费用的分配进行调整。因此,建议定期进行审计和调整,以确保财务报告的准确性。
追问: 应该 是的吧。。。。;;;
回答: 你好 如果是优惠政策的话 你们发票要改 不然的话就得做1万的坏账
追问: 这是以前的发票了,四月份的,
回答: 你好 那你不收回来的1万就得走坏账来处理的。 因为你发票不改的话
追问: 我算了下最后少收了982.5元这怎么记呢
回答: 你好 借应收账款贷主营业务收入 应交税费-应交增值税。 借银行存款贷应收账款。 少收款 :借信用减值损失贷坏账准备 借坏账准备贷应收账款
追问: 第一个分录是开出发票时做的分录,第二个分录是收款款项的分录,第三个事坏账的分录对吧,还有坏账的这部分所得税还用缴纳吗
回答: 你好 是的 没有被税务局核准的坏账 不能税前扣除。 要调增涉及企业所得税的缴纳的
追问: 调增是啥意思,
回答: 就是说你企业所得税的无法税前扣除。 会调增 增加应纳税所得额缴纳企业所得税
追问: 怎么调呢,
回答: 到时填写纳税调整表。 有空去看看汇算的课程 里面有实操讲解的。 这个表格多
追问: 一般是啥时候做这些呢
回答: 你好 次年5月之前做汇算清缴
追问: 汇算清缴是啥意思呢
回答: 汇算清缴是指所得税和某些其他实行预缴税款办法的税种,在年度终了后的税款汇总结算清缴工作。
追问: 都需要做这个工作吗,
回答: 你好 是的。 正常企业都需要做的