答:根据描述,公司的运营模式比较清晰,但需要在账务处理上做一些划分。以下是一些建议,供参考:
1.设立独立的成本中心:在财务系统中为每个矿区设立一个独立的成本中心,以方便对每个矿区的成本进行追踪和分配。对于管理部门,可以设立一个单独的成本中心来归集这些费用。
2.按照协议分配费用:对于可以按照比例分摊的费用,如设计费、测绘费等,可以根据协议的比例将费用分配到每个公司的成本中心。
3.难以分割的费用:对于难以分割的费用,可以采取以下方法处理:
a. 协商解决:与各公司协商,尝试找到一个各方都能接受的分配方案。
b. 按比例分摊:如果协商无法达成一致,可以按照比例将费用分摊到每个公司的成本中心。
c. 设立共同费用:如果确实难以分配,可以设立一个共同费用中心,将这些难以分割的费用都归集到该中心,并按照协商或者比例分配到每个公司的成本中心。
4. 制定财务报告:为了清晰反映各公司分摊的费用,可以制定专门的财务报告,包括每个矿区、管理部门和其他共同费用的明细,以及各公司分摊的金额。
5. 定期审计和调整:随着公司运营情况的变化,可能需要对费用的分配进行调整。因此,建议定期进行审计和调整,以确保财务报告的准确性。
追问: 买车是个人,还款是一间公司,收入应怎样确认
回答: 没事,签了贷款协议的,直接按照到账时间确认就行了
追问: 贷款是我公司已公司公户转给4S店,4S店开发票和车给个人,个人以别的公司名转钱给我公司,备注写代付谁谁的按揭款,1、我分录应怎样写,2、收入我公司没有收到发票应如何确认?
回答: 那你直接做 借银行 贷主营业务收入 贷销项 2.你的收入是你开发票确认的
追问: 但是发票是4S店开的,直接给客户了
回答: 这个发票本来就不是你的,你是收入,你是要开出发票去的
追问: 发票写的不是我公司为销售方 是4S店为销售方,我公司是收到这个按揭款的,我确认主营业务收入是要发票啊,问题是发票没有写我公司名为销售方
回答: 你确认收入是你开发票出去,不是你要发票,你的收入只是你的服务费,跟车并没有关系
追问: 意思是我收到别的公司代客户支付的按揭款,入主营业务收入是服务费?那我公司把在银行贷款的款项给4S店与我公司每月收到的按揭款慢慢的相冲吗?
回答: 你代收代付的用往来科目做 你的服务费才是你的收入
追问: 1、从我在银行把贷款给4S店借:其他应收-4S 贷:银行 2、4S把票和车给客户借:其他应收-4S贷:其他应收-个人 、3、我收到客户按揭款 借:银行 贷:其他应收-个人 是这样做么,如果不是请把分录写一下
回答: 对的 是这样做的哦
追问: 我怎么觉得第二个分录有点问题,请解释一下
回答: 你可以 先做第三个 借银行 贷其他应付款-个人 然后 借其他应付款-个人 贷其他应收款-4S 店
追问: 那其他应收款-4S这个科目就挂着数了,而且我对于借其他应付-个人 贷其他应收-4S这个分录有点乱
回答: 没有,最后这个都冲减了