你好!请问是代收然后代缴吗?
追问: 我们是物业,学校用的电费用交给物业,月底物业统一交
追问: 电费在一个户上
追问: 应该记入其他应付款的,前任会计记入了预收账款
回答: 收到代收款的分录如下: 借:银行存款 贷:其他应付款--电费
追问: 记入了预收,怎么调整呢
回答: 借:其他应付款--电费 贷:预收账款
追问: 直接做凭证调整,没有单据,可以吗
回答: 可以啊,摘要你就写调整那一笔分录就可以了。
追问: 好的,谢谢老师
追问: 收的电费,有的记入应收账款了,这样调整可以吗?借:库存现金 贷应收账款,做凭证,直接调,
回答: 不客气,祝你工作顺利。
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
微信号:15580860597
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追问: 我们是物业,学校用的电费用交给物业,月底物业统一交
追问: 电费在一个户上
追问: 应该记入其他应付款的,前任会计记入了预收账款
回答: 收到代收款的分录如下: 借:银行存款 贷:其他应付款--电费
追问: 记入了预收,怎么调整呢
回答: 借:其他应付款--电费 贷:预收账款
追问: 直接做凭证调整,没有单据,可以吗
回答: 可以啊,摘要你就写调整那一笔分录就可以了。
追问: 好的,谢谢老师
追问: 收的电费,有的记入应收账款了,这样调整可以吗?借:库存现金 贷应收账款,做凭证,直接调,
回答: 不客气,祝你工作顺利。