老师 你好 计提社保的分录这样写可以吗？计提： 借：管理费用-工资 10000 -社保（公司承担） 500 销售费用-工资 8000 -社保（公司承担） 300 贷：应付职工薪酬-工资 18000 -社保 800 支付工资： 借：应付职工薪酬-工资 18000 贷：银行存款 15000 其他应付款-社保（个人承担） 3000 支付社保： 借：应付职工薪酬-社保 800 其他应付款-社保（个人承担） 3000

同学，您好，你参考一下下面的分录，做一下你的分录修改，如管理费用-社保，中间没有工资明细，你第一个科目就写的不合适。你先学习一下会计分录如下： 计提工资：借管理费用-工资 1000 贷应付职工薪酬-工资1000。 发放工资：借应付职工薪酬-工资1000 贷银行存款970 其他应付款-个人社保20 应交税费-个人所得税10 缴个税时：借应交税费-个人所得税 贷银行存款10 缴社保时：应付职工薪酬-社保单位100 其他应付款-个人社保20 贷银行存款120. 社保费用 管理费用-社保单位100 贷应付职工薪酬-社保单位-100