我们公司一般纳税人，只申报开票收入，无票收入未申报，然后比如我们这个月开票收入10万，但是对公户收款12万，多出来的2万怎么做账

热门问答

• 1 @青老师在吗，我这个小规模季度收入普票5000，10510，4300，256500含税，是季度加起来不超30万不含税免增值税附加税吗，老师看下报表申报没问题吧
  答：没有问题，提交就可以的。
• 2 个税申报，人员信息采集导入模板，只需要填写离职和新增员工就可以了吗?
  答：是这样子的，哦，是的。
• 3 老师，我们公司跟另外一个公司签了协议，协议内容是我们出土地他们付钱，不过我们的土地有收益的，账是在我们这边设立银行一般户独立核算。有收益按约定分红，我搞不懂是他们出钱投进来这个钱我要挂什么科目。分红又用哪个科目，主要不是我们工商上的股东我用不了实收资本，分红也用不了利润分配呀？我们有类似这样合作的两个协议，每个都开了对应银行独立核算。他们不是工商上的股东呀，是内部签协议一起做的一个项目
  答：你好，学员，如果不是你们股东的话，话其他应付款，往来科目比较合适
• 4 想要委托书的模板，用于打企业征信
  答：哦，委托付款收款证明还是什么。
• 5 老师，我是四月份接手新公司，我看了下资产负债表的预收金额是科目余额表的应收金额，是怎么回事？
  答：你看一下明细账，预收账款是根据预收账款的贷方和应收账款明细账的贷方填写。
• 6 #提问#小规模纳税人申报增值税，30万以内免税，小微企业免税销售额计算出来的免税额是3%税率算出来的本期免税额；金蝶账上是按1%算得，开票也是1%，申报表比账上免税额多2%；我该怎么做增值税减免账务
  答：同学，你30万以内都 是免税的，你只需要填写在免税额那一栏就可以了，
• 7 1、甲企业为居民企业，2018年发生部分经济事项如下:(1)销售产品收 入4000 万元，出租办公楼租金收入240万元;信息技术服务费收入80 万元;(2)用产品换取原材料，该批产品不含增值税售价70万元;(3)实发 合理工资薪金总额2000万元，发生职工福利费300万元，职工教育经 费60万元，工会经费24万元;(4)支付诉讼费4万元，工商行政部门罚 款6万元,母公司管理费136万元,直接捐赠给贫困地区小学14万元;(5) 缴纳增值税180万元，消费税38万元，资源税12万元，城市维护建 设税和教育费附加23万元。要求:根据上述资料，分别回答下列问题:
  答：你好同学，这里没有显示出你的下列问题。
• 8 安责险记到工程施工的什么科目
  答：你好，计入工程施工-保险费
• 9 计算题（不用会计分录，只要计算过程） 2020年6月甲公司应付乙公司账款130万元，甲公司由于发生严重财务困难，与乙公司达成债务重组协议：甲公司以一台设备抵偿债务。该设备的账面原价为120万元，已提折旧30万元，已提减值准备10万元，公允价值为85万元，增值税率13%。甲公司为重组业务支付固定资产运输费12万元，乙公司为设备支付安装费28万元。重组日债权的公允价值等于账面价值。计算甲公司的债务重组收益和乙公司受让设备的入账成本。
  答：您好，，甲公司130-（120-30-10）-85*13%-12，乙公司85+28
• 10 施工图设计文件审查合同需要交印花税吗
  答：建筑工程施工图设计文件审查合同需要交纳印花税