老师，我想问一下9月份社保已经交了，然后月底才做工资计提，那做会计分录要先做做社保计提，再做社保缴纳这样吗？具体分录应该怎么做啊？有点儿晕了

热门问答

• 1 老师，我是四月份接手新公司，我看了下资产负债表的预收金额是科目余额表的应收金额，是怎么回事？
  答：你看一下明细账，预收账款是根据预收账款的贷方和应收账款明细账的贷方填写。
• 2 #提问#小规模纳税人申报增值税，30万以内免税，小微企业免税销售额计算出来的免税额是3%税率算出来的本期免税额；金蝶账上是按1%算得，开票也是1%，申报表比账上免税额多2%；我该怎么做增值税减免账务
  答：同学，你30万以内都 是免税的，你只需要填写在免税额那一栏就可以了，
• 3 1、甲企业为居民企业，2018年发生部分经济事项如下:(1)销售产品收 入4000 万元，出租办公楼租金收入240万元;信息技术服务费收入80 万元;(2)用产品换取原材料，该批产品不含增值税售价70万元;(3)实发 合理工资薪金总额2000万元，发生职工福利费300万元，职工教育经 费60万元，工会经费24万元;(4)支付诉讼费4万元，工商行政部门罚 款6万元,母公司管理费136万元,直接捐赠给贫困地区小学14万元;(5) 缴纳增值税180万元，消费税38万元，资源税12万元，城市维护建 设税和教育费附加23万元。要求:根据上述资料，分别回答下列问题:
  答：你好同学，这里没有显示出你的下列问题。
• 4 安责险记到工程施工的什么科目
  答：你好，计入工程施工-保险费
• 5 计算题（不用会计分录，只要计算过程） 2020年6月甲公司应付乙公司账款130万元，甲公司由于发生严重财务困难，与乙公司达成债务重组协议：甲公司以一台设备抵偿债务。该设备的账面原价为120万元，已提折旧30万元，已提减值准备10万元，公允价值为85万元，增值税率13%。甲公司为重组业务支付固定资产运输费12万元，乙公司为设备支付安装费28万元。重组日债权的公允价值等于账面价值。计算甲公司的债务重组收益和乙公司受让设备的入账成本。
  答：您好，，甲公司130-（120-30-10）-85*13%-12，乙公司85+28
• 6 施工图设计文件审查合同需要交印花税吗
  答：建筑工程施工图设计文件审查合同需要交纳印花税
• 7 融资利息在扣除的时候已经计入财务费用，以后收到发票以后应该怎么做账
  答：收到发票的时候，把没有票的分路红冲，然后再做一笔这个分录。
• 8 报企业所得税，出现这种风险管理提示能忽略吗
  答：您好填报没错就可以忽略的。
• 9 月末结转成本怎么写分录 信息技术公司
  答：借：主营业务成本 贷：应付账款
• 10 请问老师，对方已开发票，系统中也能看到，但是对方扣着不给发票 ，这样时间久了会有影响吗？
  答：不会，不会有影响，现在认证没有期限了