乐老师，我刚刚发你了，麻烦帮忙看下，这个审计里面的一些问题，我要怎么做，银行存款我在查找原因，像那个询证合同，和合同要到以前的合同都找出来吗？然后要加起来对得起这个总金额吗？

追问： 问题是：老师，你帮我看一下，这个审计里面的一些问题，我要怎么做，银行存款我在查找原因，像那个询证合同，和合同要到以前的合同都找出来吗？然后要加起来对得起这个总金额吗？

追问： 表格打开是这样的

回答： 你好 你们有差异肯定要核对合同 以及你们做账金额 以及收款金额这些的明细一一核对的。 你们之前都没有做应收账款往来对账或者是账期分析表这些的吗。 每个月都应该核对应收账款的余额的

追问： 没有的呀老师

回答： 你好 没有 。那现在你就挨着去核对合同才行 。 你们现在是不是就是应收账款和对应的科目金额对不上？

追问： 在查，应收款平时都是业务员做对账的，客户太多了，这次审计搞了几十个客户要合同，还有合同和询证合同有什么区别呀？

回答： 你好 对账应该是财务去对 。 就算客户很多 你们可以划分片区 。分大客户、重要客户、散客户等来对账 。 对账最好是自己财务对。 至少对账单也得是财务来出。 避免到时你们就是可能因为这样有差异的。 一般询证函 就是核对你们往来真实性 要你们盖章回寄的。

追问： 意思就是合同只盖合同章，询证合同要盖公章，对方也要盖公章吧

追问： 那工作量好大呀，根本就时间不够

回答： 你好 人家询证函你们。 你要确定好截止某一时间截止日期的金额是否与询证函的金额一致。 一致就盖章 。不一致 就在上面注明清楚 有什么差异。 你们平常时间没弄好就是容易不好处理的。 自己好好理理。 把合同这些自己做归档 做表格统计好 。

追问： 老师，询证函是公司自己做的还是审计做的

回答： 你好 一般是审计来做的

追问： 是图1这种的吗？这是上一年度审计做给我发我的出纳的，可是这次审计怎么不做的，图2这就是审计发的，她也没发询证函给我

回答： 你好 这个就看审计公司的 第一种是经常公司会收到的询证函 。 第二种 对方应该是直接找问题发给你核对的吧。 你问问审计那边

追问： 属于第二种，有一些问题发我叫我找原因，合同这块边上就备注询证合同，不是有银行存款有些还是对不起来，我在找

回答： 那你就挨着找下合同 和你们应收账款 银行存款这些金额 是什么原因导致的。 先查