答:根据描述,公司的运营模式比较清晰,但需要在账务处理上做一些划分。以下是一些建议,供参考:
1.设立独立的成本中心:在财务系统中为每个矿区设立一个独立的成本中心,以方便对每个矿区的成本进行追踪和分配。对于管理部门,可以设立一个单独的成本中心来归集这些费用。
2.按照协议分配费用:对于可以按照比例分摊的费用,如设计费、测绘费等,可以根据协议的比例将费用分配到每个公司的成本中心。
3.难以分割的费用:对于难以分割的费用,可以采取以下方法处理:
a. 协商解决:与各公司协商,尝试找到一个各方都能接受的分配方案。
b. 按比例分摊:如果协商无法达成一致,可以按照比例将费用分摊到每个公司的成本中心。
c. 设立共同费用:如果确实难以分配,可以设立一个共同费用中心,将这些难以分割的费用都归集到该中心,并按照协商或者比例分配到每个公司的成本中心。
4. 制定财务报告:为了清晰反映各公司分摊的费用,可以制定专门的财务报告,包括每个矿区、管理部门和其他共同费用的明细,以及各公司分摊的金额。
5. 定期审计和调整:随着公司运营情况的变化,可能需要对费用的分配进行调整。因此,建议定期进行审计和调整,以确保财务报告的准确性。
追问: 那还在金蝶系统的固定资产模块中,做新增固定资产吗?
回答: 同学你好,如果是用软件,是需要做新增固定资产的;
追问: 但这是已经报废的固定资产,实在不知道入账价值了,可以进其他业务收入吗?领导又说直接记营业外收入,系统上找不到,就不做固定资产清理了
回答: 同学你好,如果是已经报废的固定资产,可以不再重新按固定资产入账;出售时计入营业外收入就可以,就是您最初的那笔分录;
追问: 好的,谢谢老师解答!
回答: 不客气的,祝您学习愉快;