老师，收到一张购货专票，但货物用于招待了，怎么做账。

热门问答

• 1 老师，我们生产设备 买的一些零部件原材料没有发票是收据 ，支付给A供应商款项，请问购买并领用的账务处理是什么？
  答：您好，借：管理费用（本来是制造费用） 贷：银行 没有发票的成本费用是不能税前扣除的，本来入制造费用的，这些需要纳税调增，还是放管理费用，不要进入库存商品的成本了
• 2 老师我家一般人，卖一台交换机，负责安装调试，安装调试费可以开6%吗
  答：同学，你好 嗯嗯，可以的
• 3 请问老师 这是我已经调整重分类后的结果，没有调整之前负债表的应收应付是负数，调整重分类后资产负债表的应收应付不是负数了，但是现在是做账的时候点击每个公司的应付都是负数了（就是如图
  答：如果在对账的过程中发现某个公司的应付账款为负数，这可能是因为在进行重分类调整之前，该公司的应收账款和应付账款账户存在借方余额。重分类调整将应收账款账户的借方余额转移到了预收账款账户，并将应付账款账户的借方余额转移到了预付账款账户。这导致了重分类调整后的资产负债表中应收账款和应付账款账户的余额为零。 然而，在后续做账的过程中，如果继续使用该公司的应付账款账户进行记录，可能会因为之前存在的借方余额而产生负数。这可能是因为在做账时，您将应付账款账户的借方余额误认为是贷方余额，并进行了错误的记录。 为了解决这个问题，您需要对之前的做账记录进行审查和调整。您需要将应付账款账户的借方余额从相应的交易中剔除，并将预付账款账户的贷方余额加入到相应的交易中。这样，您就可以确保在做账时正确地记录应付账款和预付账款账户的余额。 此外，您还需要对公司的其他账户进行审查，以确保所有的交易都正确地记录在相应的账户中。如果发现其他账户存在问题，您需要进行相应的调整和修正。
• 4 老师，发票开了我1000，由于清洗时破损，付款时服了900，100算赔偿，这个分录怎么做
  答：学员朋友您好，实际支付的金额900处理，
• 5 请问老师这笔分录啥意思。
  答：前面是正常的销售商品确认收入的分录，最下面的其他流动负债不知道是怎么意思
• 6 啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊
  答：你好这个题目的答案是ACD对
• 7 外账，公司线上平台有业务，没有全部开票，只将开票部分记收入可以吗
  答：同学，你好，这是少记收入，有偷税漏税的嫌疑，只要是公司的收入，都要确认。
• 8 请问老师申报印花税的时候银行扣款比做账计提的时候多扣了钱 请问冲平的时候该怎么做分录
  答：你好，印花税不需要计提，实际缴纳的时候计入  税金及附加  科目核算就是了 
• 9 老师，期末怎么结转工程施工-合同成本科目
  答：月末结转到主营业务成本，但是你得做了对应的收入，有收入才能有成本，借主营业务成本贷工程施工。
• 10 请问老师，我们公司替甲方找设计公司设计图纸，设计费是10万，我们公司先替甲方付了，设计公司把发票来给我们公司了。现在我们公司要跟甲方结账，我们公司营业范围也没有设计服务，这笔钱我们应该怎么结？
  答：同学，你好 那就计入服务费里面