老师问下23年做汇算清缴，我在23年1月份支付了12月份的工资，然后应付职工薪酬数的借方肯定比贷方要大，那我在申报的时候这样正常吗

热门问答

• 1 什么是差额征税？能通俗一点解释吗？
  答：你好，就是收入减去成本，按照这个来交。
• 2 老师结转劳务成本，要不要设置二级明细的，还是直接劳务成本
  答：这个需要根据成本项目设置二级科目
• 3 老师，房地产企业在预售阶段，需要按季度预缴企业所得税，比如三季度我们预收300万，三季度的销管财费用合计9.9万，计算三季度应该预缴的企业所得税： （900/1.09-9.9）* 5%= 这样计算对吗？
  答：您好，对的，是这个意思的
• 4 10月建帐，把累计数相同，余额为0的科目没输入初始化数据，这样建帐的话出来的资产负债表会不会期初数对不上？
  答：你好，也就是你没有年出数据吗？
• 5 如图所示 增值税按发票上的计提 实际申报有差入什么明细科目
  答：哥，您这个是什么差额呢？
• 6 新增技术服务合同，分批次付款，印花税怎么申报
  答：您好，是按照总金额，一次性申报的
• 7 老师，企业当月红冲的红字发票和正的发票合计之后的金额是负数，当月的这个负数的收入有无问题呢？
  答：您好，这个的话是不影响的，有明细，没事
• 8 老师，老板出差的住宿发票开的是一个点的专票，这个可以抵扣吗，还是直接做费用
  答：你好，可以的，按1%抵扣就行了。一般纳税人可以抵扣。
• 9 外籍人元如何申报个税
  答：你好，在申报系统有外籍人申报的模板，输入护照号码
• 10 合伙企业账面利润缴纳完生产经营所得税 账面的利润金额的钱是转给股东还需要缴纳什么税吗
  答：你好，转给股东不需要缴纳税了。