借利润分配,未分配利润在银行放款,然后汇算清缴的时候纳税条减。
追问: 计提的时候都已经付款了,只是没有收到发票,发票汇算清缴以后才收到
回答: 你好,那直接做到2024年管理费用抵扣2024年的。
追问: 没明白,23年以前计提了呀,也已经付款了,24年8月才收到票,收到票会计如何处理,税务如何处理
回答: 你好,你2023年的汇算清缴纳税调增,然后在2024年8月份借应付账款贷利润分配未分配利润, 借管理费用贷银行存款。
追问: 意思是先冲红吗,冲红也是借银行存款,不然后来新做的分录多了一个贷银行存款没法平,另外,这样操作增加了24年的费用不是影响了2024年的利润吗,那24年又得纳税调增吗
回答: 你好,那把最后一个银行还款改成应付账款。
追问: 老师意思是说随便找一个科目代替是吗,不能用到银行存款
回答: 对的是的,用的是往来科目,我用的是应付账款。
追问: 哦,这样操作有什么根据吗,另外,这样操作增加了24年的费用不是影响了2024年的利润吗,那24年又得纳税调增吗
回答: 你好,因为钱没有退回来,我用一个往来科目来代替的。你不能借银行存款贷利润分配未分配利润吧。
回答: 2023年汇算清缴的时候纳税调增,然后在2024年抵扣了,因为我给你做了管理费用呀。
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追问: 计提的时候都已经付款了,只是没有收到发票,发票汇算清缴以后才收到
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追问: 没明白,23年以前计提了呀,也已经付款了,24年8月才收到票,收到票会计如何处理,税务如何处理
回答: 你好,你2023年的汇算清缴纳税调增,然后在2024年8月份借应付账款贷利润分配未分配利润, 借管理费用贷银行存款。
追问: 意思是先冲红吗,冲红也是借银行存款,不然后来新做的分录多了一个贷银行存款没法平,另外,这样操作增加了24年的费用不是影响了2024年的利润吗,那24年又得纳税调增吗
回答: 你好,那把最后一个银行还款改成应付账款。
追问: 老师意思是说随便找一个科目代替是吗,不能用到银行存款
回答: 对的是的,用的是往来科目,我用的是应付账款。
追问: 哦,这样操作有什么根据吗,另外,这样操作增加了24年的费用不是影响了2024年的利润吗,那24年又得纳税调增吗
回答: 你好,因为钱没有退回来,我用一个往来科目来代替的。你不能借银行存款贷利润分配未分配利润吧。
回答: 2023年汇算清缴的时候纳税调增,然后在2024年抵扣了,因为我给你做了管理费用呀。