老师咨询一下年底做了营业成本暂估，现在发票还没收到，做汇算清缴是不是要调增，怎么调呢，谢谢

热门问答

• 1 老师您好，用的金蝶系统，之前5月份有一笔费用报销多记了金额，现在发现后想冲销掉，但是做相同分录的红字负数为什么会出现报表不平的情况呢，该怎么解决呢？
  答：您好同学，您可以看一下科目余额表，看一下各个科目的明细，核对一下
• 2 你好，老师，这题正确答案是什么 被辞退员工劳动仲裁后判定应补发的工资计入 核算。 A.营业外支出-赔付支出 B.业务及管理费-辞退福利费 C.营业外支出-违约支出 D.业务及管理费-工资类科目
  答：选择第二个里面的。
• 3 进项税认证平台在哪里
  答：的税务局，我要办税税收书的账户。
• 4 老师我想问你一个问题，与在建工程转入固定资产相关：在建工程总额有1100万，有发票的才有500多万，剩下的都没有发票，像这种情况怎么转
  答：应当按照1100万进行结转。
• 5 老师好，我想问一下小规开3个点专票和1个点专票有区别吗？是不是开3个点会交的税越多
  答：专票开多少交多少，按照你发票的税额。
• 6 想问一下，跨月销售部分退货，开具的全电发专用票，对方一直没有认证抵扣，我如何开具部分红字发票呢？还是整张发票重新开具呢
  答：你好，整张都需要红冲的。
• 7 16. 这题我不会做，可以有答案和详细解答吗？
  答：同学稍等，老师马上解答
• 8 老师你好！我们是医院，药库因为下调价格，导致仓库系统上的进货总金额（变少了）和我财务系统上库存金额产生差额较大，请问要如何处理？如果要调账，如何写会计分录?
  答：借应付账款，贷库存商品。
• 9 你好，我想问一下，我收到人家给我们开的工程款的发票，这个我怎么入账比较好呢 发票上的信息就是工程款 9个点的税率呢 这个应该是人工费的 我直接做人工费可以吗 直接入账9%税率不可以吗 这个税额不是都在这里了吗，为啥需要再计算啊
  答：同学你好 你们是业主方还是总包
• 10 找郭老师，建筑行业预付款没收到，着急进货，我们是挂靠方，如果把钱垫付给供应商，走什么形式靠谱合适
  答：你好，对方委托你单位付款。然后后期再还钱给你，单位就。