老师你好，请问一下期初数据怎么带进来，好多科目有余额，旧账用友的不用了，140277.32本年利润余额这个数我咋做凭证到新建的账套上，怎么做分录

热门问答

• 1 老师，您好，9月份的账忘记计提社保公积金了，可以在10月份的账里补计提吗？
  答：可以的，可以这么做的。
• 2 老师，一般纳税人，专票负数发票，要给客户吗
  答：若对方已经认证抵扣后，再开的负数发票，需要给，否则不用给
• 3 职工技术培训费，入账什么科目
  答：可计入 管理费用-职工教育经费
• 4 自然人独资有限责任公司注销营业执照，全体投资人承诺书怎么签，是签法定代表人一个人吗？
  答：是的，就是公司股东自己签字就行
• 5 老师，你好！公司之后用数电开票，将手上票正负开完，这种分录怎么写
  答：您好，分录如下: 借：应收账款等科目 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 借:应收账款负数 贷:主营业务收入负数 应交税费负数。
• 6 商贸公司，开的销项票和进项票有点差异，有影响吗？比如进项票是LSPFM65/BN1，而销项票我写成了LSRFM65/BN1，不小心把P写成了R会有什么影响
  答：您好，这个是不影响的，没关系的
• 7 请问我们这个月申报印花税时不小心申报多了并且已经缴纳了，我们打算下月申报的时候少申报一点，把这个差额扣出来，这样是否可行？账务上这个月要调整这个差额吗？还是就按实付的税费去做，如果按实付的做，应交税费会出现一个负数、因为之前没有计提那么多，但下个月就会平。
  答：如果这个月印花税申报多了并且已经缴纳，下个月申报时可以调整申报金额以扣减差额，这是可行的。 至于账务处理，这个月需要调整印花税的账目以反映实际的缴纳情况。可以按照以下步骤进行： 1.冲销上月的印花税记账凭证，将上月计提的印花税用红字冲销。 2.重新制作一份新的记账凭证，记录正确的印花税金额。 3.如果还有剩余差额，将差额部分计入“其他应收款”或“预付账款”等科目，作为对下个月印花税申报的调整。 这种处理方式能够保证账务的准确性和一致性，避免因未计提足够的印花税而导致的税务风险。 至于“应交税费”科目出现负数的问题，这不会影响公司的税务报表，因为税务报表是以实际缴纳的税款为准，而不是以“应交税费”科目的余额为准。因此，不需要担心“应交税费”科目出现负数的情况。
• 8 老师，您好，小规模纳税人记在应收账款的账收不回来了，账和税务需要怎么处理呢？
  答：您好，那个的话，是需要做营业外支出的，然后有对方明确不付款的证明
• 9 老师，这个税金咋算出来的
  答：5514.56*0.03，你好，同学，是这样算出来的
• 10 老师，企业给员工报了一些培训费，是否计入职工教育经费
  答：你好，可以进入到职工教育经费里面