老师，问2个问题： 公司是一般纳税人，5月份进项留抵34万，需要写分录吗？要写该怎么写？ 6月份开票31万，用5月的留抵勾选了32万，就没缴纳税了，请问该怎么写分录做账？

热门问答

• 1 生育保险公司去申请和员工去申请报的是一样多的吗？
  答：是，生育保险公司去申请和员工去申请报的是一样多
• 2 老师，回单上开发局给我们汇款2万元，上面写的扶持资金需要交企业所得税吗？
  答：一般来说，政府对企业的扶持资金分为两种：一种是财政补贴，另一种是税收返还。财政补贴通常是不需要缴纳企业所得税的，因为它是政府为了促进企业发展而给予的额外资金支持。但是，如果扶持资金是以税收返还的形式给予的，那么它实际上是一种政府补助，需要计入企业的收入中，并缴纳相应的企业所得税。 因此，如果回单上注明的扶持资金是以税收返还的形式给予的，那么需要将其计入企业的收入中，并按照规定缴纳企业所得税。如果扶持资金是财政补贴的形式给予的，则不需要缴纳企业所得税
• 3 小规模纳税人，季度申报，有专票普票，没有开票，季度没有超过30万，申报表没有开票部分怎么填写？填写在哪里？
  答：和普票一样的，在第十栏里面填。
• 4 请问老师，22年有一笔费用在今年要调增，以前年度损益调整这个科目怎么用呢？谢谢
  答：● 企业调整增加以前年度利润或减少以前年度亏损，借记有关科目，贷记本科目。 ● 调整减少以前年度利润或增加以前年度亏损做相反的会计分录。 ● 由于以前年度损益调整增加的所得税费用，借记本科目，贷记“应交税费——应交所得税”等科目。 ● 由于以前年度损益调整减少的所得税费用做相反的会计分录。 ● 经上述调整后，应将本科目的余额转入“利润分配——未分配利润”科目。
• 5 老师问一下，我们公司属于建筑公司，别人挂靠我们公司，我们收他的管理费模式经营，我们以开票的价税合计扣他们12.5个点，这里边包含税金和我们赚的差价，我们开出的增值税专用发票税率百分之九，他提供给我们进项票，然后我们按进项票的税额在把增值税给他退回去，这样剩下的就是应该交的增值税了吧，肯定是高点的，但是为什么要让他提供开票价税合计金额扣除12.5个点之后的金额的百分之六十的材料票，剩下的百分之四十提供机械租赁和劳务票，这是为什么
  答：你好同学，有比例的，你不按比例，税务会预警。
• 6 老师：请问2009年以后购入的固定资产报废清理增值税几个点，是按清理金额缴增值税呢？
  答：2009年以后购入的固定资产报废清理增值税，一般纳税人13%，是按收到的钱做价税分离
• 7 老师，你好。我是2023年1月公司发提成137749.5申报10585.14的个税，以后每月工资3000一直到年末都3000专项扣除每月640，房贷每月1000。如果我想本月发奖金30000，怎么算个税少交，本月应该个税申报多少。能帮忙算算吗，给我具体点的数。
  答：根据您提供的信息，我们可以按照以下步骤计算本月的个税申报金额： 1.确定应纳税所得额：您本月的应纳税所得额为工资3000元加上专项扣除640元，再减去起征点5000元，即3000%2B640-5000=1640元。 2.确定应纳税额：根据应纳税所得额和对应的税率表，可以计算出应纳税额。具体的税率表可能因地区和政策的不同而有所差异，这里我假设适用的税率为10%，速算扣除数为210元。那么应纳税额为1640×10%-210=54元。 3.确定奖金的个税申报金额：奖金的个税申报金额需要根据适用的税率表进行计算。假设适用的税率为3%，那么奖金的个税申报金额为30000×3%=900元。 4.确定本月的个税申报总额：本月的个税申报总额为上个月的个税申报金额加上本月的奖金个税申报金额，即10585.14%2B900=11485.14元。 因此，根据上述计算方法，您本月的个税申报总额为11485.14元。具体的税率表和速算扣除数可能会因地区和政策的不同而有所差异，实际计算结果可能会有所不同
• 8 你好老师我想问一下，进出口退税需要提供哪些相关单据及发票的呀
  答：您好，需要有发票，报关单，货物，然后发运凭证，合同，流水对应的
• 9 香港公司是没有法人和工商信息之类的吗？
  答：有香港注册的公司跟国内的叫法不同，国内的公司叫法人，香港的叫股东董事，股东是公司的出资者，董事是公司的管理者，但是工商信息是可以查询的
• 10 劳务开票没有安全许可证有劳务资质可以吗
  答：你好，可以的，可以开的。