老师，我做内账平时没有把应交税费做进去，但是我们每个月会交一点增值税，我怎么计提和交纳呢，分录怎么做

你好 借应交税费 -销项税 贷 应交税费-进项税 应交税费-未交增值税 借应交税费-未交增值税 贷银行存款

你好   4月做的分录是借：管理费用 应交税费-待认证进项税    贷：银行存款  5月做 ：借  应交税费-应交增值税-进项税 贷  应交税费-待认证进项税  自己去调整下分录   

你好！原分录红字冲回，涉及损益类科目用以前年度损益调整科目代替。

您好，借应交税费-应交增值税 贷 营业外收入（减免税款）

借应交税费一应交增值税(转出未交增值税)，贷应交税费一未交增值税

同学你好 这个金额太大得用利润分配未分配利润

贷方余额吗 是的话看下是不是没有结转到营业外收入的原因

你好，是小规模还是一般纳税人的增值税？ 如果是一般纳税人 补做增值税结转分录，借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税）， 贷；应交税费-未交增值税 补做计提附加税分录，借；税金及附加 ， 贷；应交税费——附加税 缴纳增值税，附加税分录，借；应交税费-未交增值税，应交税费——附加税，贷；银行存款

同学你好，平时是按价税合计计入收入了么？

你好 比如结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税 贷:应交税费一应交增值税一进项税额 结转销项时 借:应交税费- 应交增值税一 销项税额 贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税 结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税 贷:应交税费一应交增值税一进项税额 结转销项时 借:应交税费- 应交增值税一 销项税额 贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税 结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税 贷:应交税费一应交增值税一进项税额 结转销项时 借:应交税费- 应交增值税一 销项税额 贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税 1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;， 2)如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税贷:应交税费一未交增值税 缴纳时借:应交税费- -未交增值税贷:银行存款