同学您好,会自动冲平的,看过程 暂估,一般为:借:原材料,贷:应付账款,付款为借:应付账款,贷;银行存款,票到冲暂估用红字借:原材料红字,贷:应付账款红字, 你好, 据发票记 借:原材料, 应交税费-应交增值税(进项) 贷:应付账款
追问: 我问的是这个差额怎么做账呢?
回答: 一般为:借:原材料70,贷:应付账款借70:原材料-70红字,贷:应付账款-70, 你好, 据发票记 借:原材料, 应交税费-应交增值税(进项) 贷:应付账款60
追问: 这我知道 我一直问的 是10万的差额怎么调整?
回答: 这个分录一做平了,看上面的数字
追问: 那去年是按70结的主营业务成本 但是实际成本是60 那今年不用做笔调整成本的分录吗?
回答: 借:应付账款,贷:利润分配未分配利润(调成本)
追问: 可是这样做了 资产负债表上的未分配利润 期末余额-期初余额≠利润表上的本年累计数 怎么办?
回答: 调整了差额就是调整灵敏,没有调整才能有这个关系
追问: 调整灵敏?您的意思就是调整之后 这个可以不相等是吗?
回答: 不好意思,调整了,差额就是调整数,没有调整才能有这个关系
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
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回答: 一般为:借:原材料70,贷:应付账款借70:原材料-70红字,贷:应付账款-70, 你好, 据发票记 借:原材料, 应交税费-应交增值税(进项) 贷:应付账款60
追问: 这我知道 我一直问的 是10万的差额怎么调整?
回答: 这个分录一做平了,看上面的数字
追问: 那去年是按70结的主营业务成本 但是实际成本是60 那今年不用做笔调整成本的分录吗?
回答: 借:应付账款,贷:利润分配未分配利润(调成本)
追问: 可是这样做了 资产负债表上的未分配利润 期末余额-期初余额≠利润表上的本年累计数 怎么办?
回答: 调整了差额就是调整灵敏,没有调整才能有这个关系
追问: 调整灵敏?您的意思就是调整之后 这个可以不相等是吗?
回答: 不好意思,调整了,差额就是调整数,没有调整才能有这个关系