你好,企业所得税核定征收,那汇算清缴应当填写B类申报表才是的
追问: 税务解释说毕节地区虽然是核定征收,但系统没变,用A类报表返推法,这样跟核定征收的税款一样,但我19年是亏损的,按查帐征收就不应该纳税
回答: 你好,19年是核定征收那汇算清缴应当填写B类申报表才是的 查账征收才是用A类申报表,亏损就不需要缴纳企业所得税的
追问: 税务局说本地区都是这样报的,不可能推翻,限期不缴税0.5至5倍的罚款还有滞纳金[流泪]
回答: 你好,这样不是矛盾了吗 你们平时是核定征收(我们是煤炭企业19年是核定征收),怎么到了汇算清缴(塡写的是A类报表)就变成了查账征收呢
追问: 季度申报也是A表
回答: 你好,我们是煤炭企业19年是核定征收(季度申报也是A表) 这个就是你前后描述矛盾了,核定征收是B类申报表才是的 既然季度申报也是A表(就是查账征收,而不是核定征收的),那汇算清缴当然就是填写A类申报表的
追问: 但税务局不让按查帐征收的塡,他是说系统没变,只是利用这个表而己,我们必须要按核定征收的塡,税务局说我们从今年第二季度才是查帐征收
回答: 你好,季度申报也是A表,那汇算清缴当然就是填写A类申报表的 但税务局不让按查帐征收的塡(这样是前后矛盾的)
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追问: 税务解释说毕节地区虽然是核定征收,但系统没变,用A类报表返推法,这样跟核定征收的税款一样,但我19年是亏损的,按查帐征收就不应该纳税
回答: 你好,19年是核定征收那汇算清缴应当填写B类申报表才是的 查账征收才是用A类申报表,亏损就不需要缴纳企业所得税的
追问: 税务局说本地区都是这样报的,不可能推翻,限期不缴税0.5至5倍的罚款还有滞纳金[流泪]
回答: 你好,这样不是矛盾了吗 你们平时是核定征收(我们是煤炭企业19年是核定征收),怎么到了汇算清缴(塡写的是A类报表)就变成了查账征收呢
追问: 季度申报也是A表
回答: 你好,我们是煤炭企业19年是核定征收(季度申报也是A表) 这个就是你前后描述矛盾了,核定征收是B类申报表才是的 既然季度申报也是A表(就是查账征收,而不是核定征收的),那汇算清缴当然就是填写A类申报表的
追问: 但税务局不让按查帐征收的塡,他是说系统没变,只是利用这个表而己,我们必须要按核定征收的塡,税务局说我们从今年第二季度才是查帐征收
回答: 你好,季度申报也是A表,那汇算清缴当然就是填写A类申报表的 但税务局不让按查帐征收的塡(这样是前后矛盾的)