Excel学堂用户5322

我们这个月的进项有550多万，但是里面含有1个，9个点的票，我们要开出的票都是13个点的，我们能开多少票给人家[捂脸][捂脸][捂脸]

683 2020-05-28 10:18

老师解答

答疑老师

答疑老师

2020-05-28 10:23

你直接看还有多少进项税额，看税额，不看合计的金额，看专票哈，这个实际交增值税=销项税额-进项税额-留底税额%2B进项税额转出，大于0 就需要交税了

合同资产和合同负债就好比应收账款和预收账款 “应收账款”代表的是企业拥有的、无条件（即仅取决于时间流逝）向客户收取合同约定款项的权利，所受唯一限制就是时间，当时间流逝到对方付款即可。而“合同资产”代表的收款权力，还取决于时间流逝之外的其他条件。通俗来讲，应收的款项，不是干等着就能收，还需要干别的才可以收，这个时候就要计入合同资产。因此，从资产质量上讲，合同资产弱于应收账款。合同负债：用一句话来区分就是：有没有签订合同，凡是签了合同的都属于合同负债；凡是钱已经到账但没有签订合同或与合同义务无关都属于预收账款。两者相同点都是先收钱再提供商品，不过，预收账款只包括已经收到的钱，而合同负债还包括未收的钱。

2021-04-21

合同负债是属于负债科目，就比方说你提前收了钱，那么你后面叫履约，这个就是合同负债。合同资产是属于资产类的科目，就比方说你为了旅游发生了一些支出，这个就是合同之处。

2021-04-21

你好，如果不是给实际发生业务的企业开发票，就属于虚开发票，是违法的。

2023-05-12

100万如果不含税（不含税收入*9%-100*13%）/不含税收入=5.6%

2020-05-15

上牌费，你们是代收代付吗？

2020-04-29

您好，这个肯定是不行的了，需要用3%的了

2022-07-15

你不用担心，我们一步一步来解决这个问题。首先，你需要理解分录的基本概念，即每一笔交易都会影响两个或更多的账户。在你的情况中，你需要记录的交易包括进账、退款和开票。这些都是需要分别进行分录的。让我们先从3月份开始，你说进账了36万元，这个应该记在借方，然后退回去的20万元，这个应该记在贷方。你给人家开的普票19万多，这个也应该记在贷方。你明白我的意思吗？

2023-07-17

同学你好，进账：借：银行存款贷：应收账款，退回做反分录，开票：借：应收账款贷：主营业务收入应交税费

2023-04-13

老师正在处理，请稍等

2023-07-10

你好，你们是生产企业还是商贸

2022-06-25

热门问答

1 老师社保交了滞纳金需要计提吗
答：你好，计入营业外支出就可以
2 请问企业所得税季度申报表这样填是对的吗
答：按照累计数据来填写
3 政府会计：某事业单位经批准向希望小学捐赠50台电脑，原价为¥60,000，以计提折旧¥20,000，捐赠过程中发生运输费用¥100。分录怎么做？
答：以下是一份可能的政府会计分录，用于记录该事业单位的捐赠业务：借：固定资产清理 40000 累计折旧 20000 贷：固定资产——电脑 60000 借：资产处置费用 100 贷：银行存款 100 借：无偿捐赠支出 40100（假设捐赠支出需要扣除20%的个人所得税）贷：固定资产清理 40000 应交税费——应交个人所得税 100 需要注意的是，实际的会计分录应当根据该事业单位的实际情况和当地的税收政策来确定。
4 酒店承接会议，产生了印刷品费用，舞台灯光费用，购买彩旗，租赁桌子椅子等费用，发票开的会议费（包含餐饮和住宿，还有舞台活动这些费用）收入分录：借：银行存款贷：主营业务收入应交税费支付费用那些直接做个借：主营业务成本贷：银行存款这样做对不对
答：可以的，可以这么做的
5 王女士，36岁，准备购买一份重疾险，符合王女士选择的保险条件如下：保障金额30万元，年限为终身，分20年缴费（每年年末缴费），王女士有两种选择，如果选择身故返保额，则每年需缴费7561元，如果选择身故不返还，则每年需缴费5645元. (1)假设利率为10%，王女士76岁身故，请帮王女士做出抉择。 (2)如果两种方案无差异，求利率是多少？（得出大概数就可以） (3)根据前面的计算结果，如果你是王女士，会如何选择，为什么？
答：你好（1）方案1：7561*（P/A,10%,20）-300 000*(P/F,10%,40)= 方案2：5645*（P/A,10%,20）（2）令二者相等，计算过程如下 7561*（P/A,i,20）-300 000*(P/F,i,40)=5645*（P/A,i,20）则，7561*（P/A,i,20）-5645*（P/A,i,20）=300 000*（P/F,i,40） 1916*（P/A,i,20）-300 000*（P/F,i,40）=0 当i=7%时，1916*10.5940-20034.11=263.99 当i=6%时，1916*11.4699-29166.66=-7190.33 (7%-6%）/(263.99%2B7190.33)=(7%-i)/(263.99-0) 1%/7454.32=(7%-i)/263.99 7%-i=263.99/7454.32*1%=0.04% i=7%-0.04%=6.96% （3）已知二者相等时，利率=6.96%，当利率大于6.96%时，方案一现值就大于方案二了，现值是我们要支付的钱的现值，所以要选择方案二。当利率小于6.96%时，方案一就小于方案二了，所以要选择方案一。
6 对出租房产，租赁双方签订的租赁合同约定有免租期间的，免收租金期间由产权所有人按照房产原值缴纳房产税？老师请问这个不应该是房产余值吗？怎么是房产原值？
答：你好，是的，按照房产余值来交，就是有20%或者30%的扣除。
7 老师：麻烦你看一下这个题目，这个我怎么也算不出这个9元？？不应该是90元 20万*3/万+3*1/千=9？
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8 老师，资产利润率怎么计算
答：资产利润率的计算公式是:资产利润率=税后利润/资产平均额*100%
9 餐费发票能做到销售费用里面的宣传费里吗
答：餐费发票能做到销售费用里面的宣传费
10 老师，我现在公司刚开，还没有开票，我买的办公用品和做的门头什么的，后期可不可以抵税啊？还有房租，租房写的法人名字要不要紧啊？需不需要改成公司名字？
答：没有开票，那么直接申请为一般纳税人就可以抵扣。必须是公司的名称