(8)某科研单位月末根据税务部门的计算，使用银行存款缴纳增值税3万元，以及计提的所得税1万元，其中，已计提所得税9000元。 温暖的灰狼 于 2022-01-03 17:02 发布

你好 问题是什么呢

您好， 借：固定资产清理   20 累计折旧  70 固定资产减值准备  10 贷：固定资产  100 对外转让，确认销项税额： 借：银行存款  5 贷：固定资产清理 4-0.65 应交税费——应交增值税（销项税额） 0.65 贷：银行  1 借 ：资产处置损益20-4%2B0.65 贷：固定资产清理  20-4%2B0.65

您好 （1）银行存款收到投资款100万元； 借：银行存款100 贷：实收资本100 （2）购进甲材料100万元，取得增值专用发票，增值税进项为13万元，共计113万元。材料已入库，货款3个月后支付； 借：原材料 100 借：应交税费-应交增值税-进项税额13 贷：银行存款 113 （3）用银行存款预付8万元，采购丙材料； 借：预付账款 8 贷：银行存款 8 （4）向银行借入半年期借款50万元，款项已存入银行； 借：银行存款 50 贷：短期借款 50 （5）本月销售B产品150万元，增值税率为13%，货款暂未收到。同时月末结转B产品成本100万元； 借：应收账款 150%2B19.5=169.5 贷：主营业务收入 150 贷：应交税费-应交增值税-销项税额  150*0.13=19.5 借：主营业务成本 100 贷：库存商品 100 （6）计算本月应交税费 本月应交税费19.5-13=6.5万元

你好，需要计算在后了发给你

您好 (1)20x5年4月1日，甲公司出售一栋自建的建筑物，原价200万元，已使用6年，已计提折旧30万元，将其转为清理;该建筑物原建造时所涉及到增值税已全部计入其成本。 借：固定资产清理170 借：累计折旧30 贷：固定资产 200 (2)用银行存款支付清理费用1万元。 借：固定资产清理 1 贷：银行存款 1 (3)取得出售收入206万元(含增值税，其税率为3%)，款项已存入银行。 借：银行存款 206 贷：固定资产清理 206/1.03=200 贷：应交税费-简易计税 200*0.03=6 (4)结转固定资产清理净损益。 借：资产处置损益200-170=30 贷：固定资产清理 30

你好，很高兴为你解答，请稍等我看下。

1广告费扣除限额8000*0.15=1200全部扣除 销售的扣除 1000

您的问题老师解答(计算)中，请耐心等待

1、广告费限额=600*15%=90，捐赠限额=200*12%=24，会计折旧=300/10=30,税法折旧=300*2/10=60,纳税调减=60-30=30，应纳税所得额=200-4%2B2-30=168，应交所得税=168*25%=42

你好，同学有什么问题不懂的哈？