金蝶专业版:里面的其他应收款和其他应付款和我余额表里不一样。我大概找到了原因，其他应收款分单位个人部分，贷方个人部分计入到了其他应付的贷方去了，但单位部分有没有计入过去，所以有点糊涂了，是要再报表里面重新设置公式吗

热门问答

• 1 当年发生的招待费只能当年报销，那刚好年前最后一天发生的业务招待费怎么办呢？
  答：同学你好，年前最后一天发生的业务招待费计入当年即可。
• 2 你好老师！我想请问一下企业所得税季度申报表中A201020资产加速折旧，摊销（扣除）优惠明细表要怎么填？我们是小规模纳税人，设备器具是去年买的。税局喊我看财税[2018]54号文件，去填写。我不是很懂？
  答：您好，税务是想让我们加速折旧，第4列填加速折旧金额，就是这个资产的原值，就纳税调减了
• 3 初级会计师考试一般在几月份
  答：初级会计师考试一般在5月份
• 4 我们是一家规模专门配送农产品公司，配送蔬菜类，鸡蛋类，鲜肉类，这三款产品是免税，我开发票免税产品，还有正常按税率1个点开销售额发票，季节免税销售额20万 1个点发票25万，合计季度45万，超了季度30万，免税部分也要交一个点吗？
  答：开免税的税率，20万不需要交，25万的需要交。
• 5 不能直接做调整分录，借:主营业务成本30000，应收账款15200，贷:主营业务收入40000销项税额5200么
  答：同学您好，不可以这样操作的，这样的话商品流程就不清晰，需要将原错误分录冲销掉，再做正确分录核算
• 6 老师，物业服务费发票是6个点的吧
  答：是的，一般纳税人是6个点的
• 7 好的，刚才上位老师给的会计分录不对，所以多问问，感谢。
  答：您好， 是哪个分录，不对了？
• 8 老师，最近是有补以前年度印花税的政策吗？
  答：您好， 没有呀，你们是前面没有申报吗？
• 9 名称为个人 税号写的是公司 这种发票也是不能做费用发票的吗
  答：您好， 不可以的，要写公司的名字才可以
• 10 老师：安装装修费，可以开劳务发票吗？
  答：这个是纯劳务就可以开劳务费