Excel学堂用户8568

年底应交税费-应交增值税-进项税额，和应交税费-应交增值税-销项税额这2个科目都有余额，怎么办？怎么结转？

181 2023-01-09 11:10

老师解答

答疑老师

答疑老师

2023-01-09 11:10

学员你好，可以不结转的

Excel学堂用户8568

2023-01-09 11:11

追问：就直接留在那里吗？

Excel学堂用户8568

2023-01-09 11:12

追问：那进项销项抵扣要做会计分录吗

答疑老师

2023-01-09 11:13

回答：计算应交税借：应交税费-增值税-转出未交增值税贷：应交税费-未交增值税

Excel学堂用户8568

2023-01-09 11:14

追问：未交增值税就是销项减进项对吗，其他都不要做？

答疑老师

2023-01-09 11:15

回答：未交增值税就是销项减进项%2B进项税额转出的

是有下面这些发生就结转，你对应选择，你没有销项税额就只结转进项税额就可以

2020-03-05

应交税费——未交增值税1050元属于需要交的税；另外应交税费——应交增值税贷方余额27444.63元也是需要交的增值税，肯定是前期申报增值税申报少了

2017-10-19

你好，都可以的，这个你自己选择。

2022-09-13

你好，合起来就可以了，借：应交税费-转出未交增值税贷：应交税费-未交增值税

2017-05-24

你好，你的意思是你留底抵扣后本期不用缴纳增值税吗？

2020-01-10

这个是借方余额还是贷方余额这个可以再结转到未交增值税

2024-01-11

你好1. 是的；一般建议是结转下的；如果是一般纳税人销项税额大于进项税额，结转增值税分录是，借：应交税费-应交增值税（销项税额），贷：应交税费-应交增值税（进项税额），应交税费-应交增值税（转出未交增值税）。同时，借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税），贷：应交税费-未交增值税。次月缴纳：借应交税费-未交增值税贷银行存款

2023-01-05

你好，一定要把应交增值税-销项税额和应交增值税-进项税额转到应交增值税-转出未交增值税

2021-02-05

你好，增值税销项税额和进项税额月末都有余额，

2018-11-12

你好， 1.月末，无需将“应交税费——应交增值税”下设的明细科目余额转入“应交税费——应交增值税（转出未交增值税）”科目，原明细科目（包括“销项税额”、“进项税额”在内）余额在年中各月月末予以保留。 2.月末，增值税经计算为应交的，则：借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）贷：应交税费——未交增值税次月交纳时：借：应交税费——未交增值税贷：银行存款 3.月末，增值税经计算为多交的，则：借：应交税费——未交增值税贷：应交税费——应交增值税（转出多交增值税）收到退库时（抵减以后期间应交增值税的，无需编制会计分录）：借：银行存款贷：应交税费——未交增值税

2020-08-17

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