老师 我们公司开票给对方 收款只收了不含税金额 增值税款是由我公司承担 这部分要怎么记账 麻烦明细到末级

热门问答

• 1 老师，我购买方申请了红字信息表，但申请错了我把他撤销了的，怎么在申报表里面还有进项税额转出呀，这个怎么操作呀
  答：已经撤销了，可将进项转出金额删除即可
• 2 你好老师！我们是地接社，那个团款是在旅行期间导游现收的，团成本有团款，那这个团款怎么反映还做想不？
  答：是指要将团款做为成本核算？
• 3 我想问下人力资源行业收入开普票，这个还需要交税吗？
  答：您好，当然要交税，开票是收入进行利润表，有利润就要交所得税。增值税的话劳务派遣是差额征税，我们收服务费部分与是要交增值税的
• 4 老师，我们这要享受2019-2021年的部分退税业务，但是19年到21年的年报已经完成了。如果这三年进行更正申报的话，账务怎么处理？
  答：你们是企业所得税，需要退税是吗？
• 5 客户之前在咱房地产公司交了一部分房款，现在他从另一个房地产买房，客户当时交的房款转出去 这样借贷怎么记
  答：针对客户之前交的房款转出去的情况，可以通过以下账务处理进行记录： 1.确认客户之前交的房款金额和转出的具体金额。 2.将转出的房款从客户的账户中转出，并记录相关账目。 3.客户从另一个房地产公司购买房屋时，需要重新办理贷款手续，银行会重新审核客户的资质和信用状况，并根据审核结果给予贷款额度。 4.如果客户之前交的房款不足以支付新的房屋贷款，可以与银行协商解决。如果客户之前交的房款还有剩余，可以将其作为首付款的一部分，或者要求客户退回剩余款项。 5.在贷款发放后，将贷款金额记入客户的贷款账户，并按照贷款合同约定进行后续还款和管理。
• 6 请问老师，比如借应收113贷收入100销项税13 发生销售折让或者退回，开具的普通票和专票，的会计分录分别是什么
  答：同学你好，发生销售折让和退回，无论专票还是普票，都可以参考如下分录： (1)销售退回时 借:主营业务收入 应交税金-应交增值税(销项税) 贷:银行存款(应收账款) 同时 借:库存商品 贷:主营业务成本 (2)销售折让 借:主营业务收入 贷:银行存款(应收账款)
• 7 老师，我们公司转让股权，未分配利润盈利5万元，新股东需要交个人所得税吗？
  答：新股东不需要交，旧股东需要交
• 8 维修买的水管等材料 现金流是购买商品支付 还是其他支付
  答：这个维修是自己使用还是用在哪里的？
• 9 老师 我们返聘了一个退休人员 现在每月给他发5000 需要我公司给他报个税吗
  答：对的，是的，按照工资薪金来。
• 10 老师：企业买的家具，多少金额以上才入固定资产？
  答：可按单价5000元以上做为固定资产