#提问，老师未开票预收到款项该怎么入账？

追问： 老师，给车辆交的保险费的发票该怎么入账？

回答： 单位的车借、管理费用、保险贷、银行存款。

追问： 我看备注里有对方代收的车船税这个金额

追问： 做分录时直接写发票备注栏里总的呢个金额吗？

回答： 借税金及附加，贷应交税费，车船税， 借应交税费，车船税贷银行存款。

追问： 别人给我们开的

回答： 你好，在备注里面就可以的，这个不用发票。

追问： 那就应该是用第一个分录吧？

回答： 借税金及附加贷应交税费，车船税，这个是计提的。

追问： 老师，公司购买的口罩，手套该怎么入账

回答： 你好，周转材料劳保里面。

追问： 我们没设周转材料科目

回答： 你好，当月直接能使用了的，根据使用部门做制造费用或者是管理费用，劳保里面

追问： 另外还有职工报销费用票入账未付款的，后期是要付的，我挂到其他应付款了合适吗？

回答： 可以的，可以这么做的。