1、计提时: 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税费-未交增值税 2、下月交纳时: 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款 3、如果上月的已缴税金 ,上月交纳时 : 借:应交税费—应交增值税(已交税金) 贷:银行存款 4、月末结转: 借:应交税费-未交增值税 贷:应交税费—应交增值税(已交税金)
回答: 你好, 借:库存商品2 应交税费一待认证进项税额 贷:应付账款 勾选,借:应交税金-应交增值税(进项税额) 贷:应交税费一待认证进项税额
追问: 那是不是应交税费-应交增值税(转出未交增值税)科目一直有余额?
回答: 是的没错, 是这样的
追问: 有留底税额需要做处理吗
回答: 看地方情况,您可与专管员联系确认
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16课时43021
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职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 那是不是应交税费-应交增值税(转出未交增值税)科目一直有余额?
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