你好同学对的就是减50%。
追问: 1月100%全额计提 借:税金及附加-城建9885.13 税金及附加-教育4236.48 税金及附加-地方教育2824.32 贷:应交税费-城建 9885.13 应交税费-教育 4236.48 应交税费-地方教育 2824.32
追问: 本月收到退回4236.48,小微企业减征50%
追问: 收到退回 借:银行存款:4236.48 税金及附加-城建-4942.56 税金及附加-教育-2118.24 税金及附加-地方教育-1412.16 贷:应交税费-城建 -2471.28 应交税费-教育 -1059.12 应交税费-地方教育 -706.08 这样做对吗?
回答: 你好,借银行存款四二三六点四八,贷应交税费,借应交税费贷税金及附加。
追问: 有完整的分录吗
回答: 收到退回 借:银行存款:4236.48 贷,应交税费-城建4942.56 应交税费-教育2118.24 应交税费-地方教育1412.16 借:应交税费-城建 2471.28 应交税费-教育 1059.12 应交税费-地方教育 706.08 贷,税金及附加。城建税,2471.25 税金及附加,教育费附加,1059.12 税金及附加。地方教育费附加,706.08
追问: 借贷不平
回答: 你好同学,我是比着您的金额填的,因为我不知道你退回的税款的明细。您自己确定一下税款的明细,然后照我说的这个屏上填上就行。
追问: 借:银行存款:4236.48 贷,应交税费-城建2471.28 应交税费-教育1059.12 应交税费-地方教育706.08 借:税金及附加-城建税,-4942.56 税金及附加,教育费附加,-2118.24 税金及附加。地方教育费附加,-1412.16 贷:应交税费-城建 -4942.56 应交税费-教育- 2118.24 应交税费-地方教育 -1412.16
回答: 你好,你这样做也是可以的,在你的自己的习惯,我看了一下你这个凭证也是可以的。
追问: 我是先把退回50%的应交税费冲掉,下次再缴时做相反的分录,再把多计提的税金及附加和应交税费50%冲减掉。
回答: 你好同学,可以对是可以的。
追问: 印花税订购单或采购单是购销合同吗?征印花税吗?
回答: 你好,对,他是属于购销合同的,要交纳印花税。按照万分之三。
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
微信号:15580860597
扫码或加微信号
应付款: 钻石套餐: ¥3000.00         经典套餐: ¥1000.00
需支付:¥3000.00
微信扫一扫,即可完成支付
请在打开的页面完成支付,支付完成前,请不要关闭此窗口。
追问: 1月100%全额计提 借:税金及附加-城建9885.13 税金及附加-教育4236.48 税金及附加-地方教育2824.32 贷:应交税费-城建 9885.13 应交税费-教育 4236.48 应交税费-地方教育 2824.32
追问: 本月收到退回4236.48,小微企业减征50%
追问: 收到退回 借:银行存款:4236.48 税金及附加-城建-4942.56 税金及附加-教育-2118.24 税金及附加-地方教育-1412.16 贷:应交税费-城建 -2471.28 应交税费-教育 -1059.12 应交税费-地方教育 -706.08 这样做对吗?
回答: 你好,借银行存款四二三六点四八,贷应交税费,借应交税费贷税金及附加。
追问: 有完整的分录吗
回答: 收到退回 借:银行存款:4236.48 贷,应交税费-城建4942.56 应交税费-教育2118.24 应交税费-地方教育1412.16 借:应交税费-城建 2471.28 应交税费-教育 1059.12 应交税费-地方教育 706.08 贷,税金及附加。城建税,2471.25 税金及附加,教育费附加,1059.12 税金及附加。地方教育费附加,706.08
追问: 借贷不平
回答: 你好同学,我是比着您的金额填的,因为我不知道你退回的税款的明细。您自己确定一下税款的明细,然后照我说的这个屏上填上就行。
追问: 借:银行存款:4236.48 贷,应交税费-城建2471.28 应交税费-教育1059.12 应交税费-地方教育706.08 借:税金及附加-城建税,-4942.56 税金及附加,教育费附加,-2118.24 税金及附加。地方教育费附加,-1412.16 贷:应交税费-城建 -4942.56 应交税费-教育- 2118.24 应交税费-地方教育 -1412.16
回答: 你好,你这样做也是可以的,在你的自己的习惯,我看了一下你这个凭证也是可以的。
追问: 我是先把退回50%的应交税费冲掉,下次再缴时做相反的分录,再把多计提的税金及附加和应交税费50%冲减掉。
回答: 你好同学,可以对是可以的。
追问: 印花税订购单或采购单是购销合同吗?征印花税吗?
回答: 你好,对,他是属于购销合同的,要交纳印花税。按照万分之三。