2021年9月份暂估入账了一笔，到现在一直没冲回，这样可以吗老师

热门问答

• 1 老师好！一个员工没有社保，工资现金发，那是不是不能申报个税？然后上个月的个税申报了她的，但是工资是后来现金发的，现在咋办呢？
  答：他在其他的公司有社保者是是退休的可以啊。
• 2 老师，残疾人保障有个优惠政策，企业人数少于30人的，免交残保金。那律师事务所的，人数少于30人，也不用交残保金吧？
  答：要看你地方 税务局的 规定为准
• 3 从农民手里买的树苗，没有票，只有入库单怎么入账
  答：根据入库单做账就是了
• 4 老师，个人经营所得个税征收的标准是怎样的？谢谢
  答：您好，这个是经营所得税的税率
• 5 老师我问下我公司老板买了二十万的手机和lv包，我做礼品进库存商品，银行存款付款，我不出库，不走费用，目的是为了合理提银行里的钱，这样有什么风险吗？
  答：您好，这个是没有的哈，不影响的
• 6 老师好，小规模公司，开票机械租赁，经营租赁税率多少呢
  答：学员朋友您好，小规模是3%，优惠税率1%
• 7 科目余额表上，应收账款余额可以在贷方，应付账款余额可以在借方，但是资产负债表应收账款和应付账款余额不能为负数，对吗？
  答：是的，是的，是这个样子的哦。
• 8 小规模纳税人增值税税率是多少？
  答：小规模2023年开票的税率：适用3%的普票按1%，另外农产品免税，专票可以根据客户需要任选1%或3%。不动产租赁和销售按5%。
• 9 企业融资后的本额等息还款怎么处理？
  答：1.了解融资贷款利息的计算方式。融资贷款利息通常按照年利率计算，根据贷款期限和贷款金额计算出每月或每季度应还利息。 2.确定还款方式。通常有按月等额本息还款、按月付息到期还本、按季度付息到期还本等多种还款方式。不同的还款方式对应的利息计算方式也不同。 3.提前还款或延期还款。如果有条件提前还款，建议尽早还清贷款本金和利息，以节省利息支出。如果无法按时还款，应及时与贷款机构协商延期还款，避免产生逾期利息和罚息。 4.税务处理。融资贷款利息支出可以在企业所得税申报中作为抵扣项目，减少应纳税所得额。但是需要注意，如果与银行签订了贷款担保协议，担保费用不能作为抵扣项目。 5.财务管理。在处理融资贷款利息时，需要将利息支出纳入财务管理范畴。建议建立明细账户，记录每笔利息支出和还款情况，以便及时了解贷款状况和利息支出情况。 6.提高信用评级。企业或个人的信用评级会影响到获得融资贷款的利率和额度。建议加强信用管理，提高信用评级，以获得更优惠的融资条件。 7.注意风险管理。融资贷款存在一定的风险，如利率波动、担保风险等。建议加强风险管理，制定合理的贷款计划和还款计划，避免因贷款产生的风险。
• 10 老师帮我看看这个，我八月份开发票开了182031.00元。九月份开了102000.00元。根据这两张发票怎么报增值税？（3月份开了个32万多。）
  答：1.抄报税：在征期内，登陆开票软件抄税，并通过网上抄报或办税厅抄报，向税务机关上传上月开票数据。 2.纳税申报：登陆网上申报软件进行网上申报。网上申报成功并通过税银联网实时扣缴税款。 3.清零解锁：申报成功后，返回开票系统对税控设备进行清零解锁。 一般纳税人无税控设备的只需进行申报操作，无需进行抄报税和清零解锁