答:根据描述,公司的运营模式比较清晰,但需要在账务处理上做一些划分。以下是一些建议,供参考:
1.设立独立的成本中心:在财务系统中为每个矿区设立一个独立的成本中心,以方便对每个矿区的成本进行追踪和分配。对于管理部门,可以设立一个单独的成本中心来归集这些费用。
2.按照协议分配费用:对于可以按照比例分摊的费用,如设计费、测绘费等,可以根据协议的比例将费用分配到每个公司的成本中心。
3.难以分割的费用:对于难以分割的费用,可以采取以下方法处理:
a. 协商解决:与各公司协商,尝试找到一个各方都能接受的分配方案。
b. 按比例分摊:如果协商无法达成一致,可以按照比例将费用分摊到每个公司的成本中心。
c. 设立共同费用:如果确实难以分配,可以设立一个共同费用中心,将这些难以分割的费用都归集到该中心,并按照协商或者比例分配到每个公司的成本中心。
4. 制定财务报告:为了清晰反映各公司分摊的费用,可以制定专门的财务报告,包括每个矿区、管理部门和其他共同费用的明细,以及各公司分摊的金额。
5. 定期审计和调整:随着公司运营情况的变化,可能需要对费用的分配进行调整。因此,建议定期进行审计和调整,以确保财务报告的准确性。
追问: 那收到发票的时候呢?
回答: 你好 红冲上面分录 ,再做上面分录
追问: 发票金额和付款金额不一致呢?
回答: 你好 差的原因是什么呢
追问: 时间差异
回答: 时间差和金额有啥关系?请详细描述。
追问: 老师,比如支付100万元,我们就做 借:工程施工 100万元 贷:银行存款 100万元 后面收到发票50万,其中增值税5万元 那分录是 借:工程施工 -50 借:工程施工 45 应交税费-应交增值税 5 是这样吗?老师
回答: 借:工程施工 50负数 贷:银行存款 50负数 借借:工程施工 45 进项 5 贷:银行存款 50