老师，未开票收入写分录的时候要不要单独标注出来

热门问答

• 1 每月计提印花税是以什么为基数，凭证怎么做？
  答：同学，你好，按照销售额不含税金额，分录是借：税金及附加 贷：应交税费——应交印花税
• 2 中秋福利费就有银行的回单没有费用票子怎么做账
  答：你好，你们发的是现金吗？
• 3 请问老师形成递延所得资产或负债怎么做账
  答：你好  递延所得税资产与负债如何写会计分录 根据税法规定可用以后年度税前利润弥补的亏损及税款抵减产生的所得税资产，也在本科目核算。 资产负债表日，企业根据所得税准则应予确认的递延所得税资产，借记本科目，贷记“所得税费用——递延所得税费用”、“资本公积——其他资本公积”等科目。本期应确认的递延所得税资产大于其账面余额的，应按其差额确认;本期应确认的递延所得税资产小于其账面余额的差额，做相反的会计分录。
• 4 老师，入库单可以用A5纸打印吗
  答：你好！一般不可以，入库单一般是用感压是打印纸
• 5 老师，公司的车折旧还没提完，卖给个人可以吗？需要交什么税？
  答：好，按照您的销售额需要交增值税附加税。
• 6 老师，个税系统里没有申报工资，账上有工资，残保金该怎么申报
  答：你好，这个按账面计提的工资申报
• 7 张老师您好！我们是行政单位自建办公用房，从2014年开始修建，在修建时我们用借：项目支出-办公楼修建 贷：银行存款科目，该项目因为多方面的原因在2021年才经过审计，才能入固定资产，我想问一下老师在2019年实行新会计制度时我单位自建的房屋（项目支出-办公楼修建科目）要怎么转入新的会计科目呀？谢谢老师！ 智能问：根据新会计制度，您的单位自建的房屋应当转入固定资产科目，并在2021年审计后正式入账。 张老师问题是在2019年后又发生了好几笔费用的吗？我想等自建办公楼的费用都发生完了才一笔进入固定资产，现在就是觉得当初2018年年末数转换到2019年新会计制度的科目不对就想问一下老师我要怎么将2018年中项目支出-办公楼修建科目转入到新的会计制度中的那个科目去呀？ 根据新会计制度，您的单位自建的房屋应当转入固定资产科目，并在2021年审计后正式入账。在2018年年末，您可以将项目支出-办公楼修建科目转入新会计制度中的固定资产科目，但是在2021年审计后才能正式入账。 老师意思是固定资产系统里面要在审计后才入账吗？两边不是不平了吗？
  答：根据您所描述的情况，我理解您在2019年实行新会计制度后，想要将之前在项目支出-办公楼修建科目中的自建房屋费用转入新的会计科目。根据新会计制度，您的单位自建的房屋应当转入固定资产科目，但是要在2021年审计后才能正式入账。 因此，在2019年至2021年之间，您可以继续使用项目支出-办公楼修建科目进行核算，直到审计完成后将该科目余额转入固定资产科目。具体来说，您可以按照以下步骤进行操作： 1.在2019年至2021年之间，继续使用项目支出-办公楼修建科目进行核算，确保该科目余额正确反映自建房屋的费用情况。 2.在2021年审计完成后，将项目支出-办公楼修建科目的余额转入固定资产科目。借记固定资产科目，贷记项目支出-办公楼修建科目。 3.完成审计后，可以在固定资产系统中进行入账操作，确保入账金额与账务处理一致。需要注意的是，根据新会计制度的规定，固定资产必须以实际发生的成本入账，因此您需要根据实际情况进行调整和修正。 总之，在2019年实行新会计制度后，您的单位自建房屋费用应当转入固定资产科目进行核算。在审计完成前，您可以使用项目支出-办公楼修建科目进行过渡，待审计完成后将余额转入固定资产科目即可。
• 8 定期定额户开了专票3万多元，税额是300多，，开的都是水果，多少箱，多少单价，多少金额，请问这个需要交印花税吗，我点击了按季第一张图，然后下一步，就是第二张图片了，什么都没有，我怎么税源采集，再下一步我怎么做呀
  答：你好，需要缴纳印花税的。是按买卖合同交印花税。
• 9 10元是写壹拾元整吗？
  答：你好，是的，是这样填写的。
• 10 老师，服务业有进项税额加计抵扣。现在需要进项税转出，相对应的加计抵扣也需要调减，请问这个调减额怎么账务处理。
  答：你好，借应交税费增值税加计扣除负数 贷营业外收入负数， 借应交税费增值税加计扣除 贷应交税费未交增值税