我公司上年度一笔应收账款核算维度写错了。上年度分录借：应收账款贷主营业务收入贷应交税费今年来调账要用到以前年度损益调整么？怎样写调整分录？

热门问答

• 1 请问老师本单位没有残疾人就业，残疾人保障金怎么申报，是根据上一年的工资总额填写吗
  答：如果本单位没有残疾人就业，残疾人保障金的申报需要根据上一年的工资总额及平均人数填写。 残疾人保障金作为用人单位未尽到安置残疾人就业的社会责任义务的一种代偿形式，需要按照法规缴纳
• 2 小规模企业，2季度一笔未开票收入已确认申报，现在3季度开票了，增值税申报怎么填写？
  答：直接把本月开票的金额和冲减的金额相加以后申报就可以。
• 3 三月企业所得税是289.69系统说我不对，给出没减半的答案
  答：同学你好 是我们实操的吗
• 4 公司对公户一个月还是一年柜台领现金有限额吗
  答：公司对公户柜台领取现金一般都有一定的限制。 具体来说，每天可以从对公账户提取的现金金额不能超过5万元，如果需要提取的金额超过5万元，需要提前和开户行预约，并经过开户行的审核批准后才能提取。此外，如果一次性取现超过10万元的情况，也需要提前通知银行
• 5 老师，一个公司能与另外一个公司合并吗？
  答：您好，两个公司可以合并的。
• 6 老师，按合同约定每季度收30要租金，不管收到与否都要确认收入是吧？
  答：你好，是的是这样对的是的。
• 7 老师，2023年第三季度有利润，但是2022年有亏损，那预交2023年企业所得税的时候，需要用利润弥补完2022年亏损，再计算缴纳所得税吗
  答：是的，就是你说的那样子
• 8 能给客户销售折让发票吗，客户需要这类似的发票
  答：能给客户开销售折让发票
• 9 老师，我们有个简易计税的项目，收到了一张专票，我先认证后转出，我怎么做分录
  答：借主营业务成本， 进项 贷银行 借主营业务成本 贷应交税费、应交增值税进项转出。
• 10 老师：超市进了一批货，我现在要做入库，这个会计分录怎么做
  答：借：库存商品 贷：银行存款