公司内账，出的利润表应交税费有余额，但是实际缴税不按照系统核算方式，我想做一下调整，是否可以把应交税费余额调整到未分配利润里。如果调整到未分配利润，那么利润表的本年累计净利润+年初未分配利润就不等于本期资产负债表年末数了，该怎么做调整

热门问答

• 1 老师，我没有做预付账款，但是资产负债表预付账款有数据，查明细也没有，不知道怎么回事
  答：如果资产负债表中的预付账款有数据，但明细中没有记录，可能是由于以下原因： ● 数据录入错误。可能是财务人员在录入预付账款数据时出现了失误或遗漏。 ● 账务处理不当。如果在采购过程中未将预付账款记入账务系统，或者在后续的业务中未对预付账款进行正确的账务处理，也会导致资产负债表中的预付账款数据不正确。 ● 财务报表编制错误。资产负债表是根据账务系统中的数据编制的，如果财务报表编制过程中出现了错误，也可能会导致预付账款数据不正确。
• 2 老师，公司要注销了，银行还有几千块钱，能注销吗？
  答：要把这个钱处理掉，可以给股东分红或者还债等等。
• 3 请教下老师，请问2年前已购设备，供货单位当时交了质保金且现已附完设备款，现在2年已到需退供货单位的购设备质保金（合同金额的5％），支出审批单除了附银行收款回单、合同外，还要附设备的发票复印件吗？
  答：您好，这个的话是需要附设备的发票复印件
• 4 老师，章程认缴出资日期想改一下，需要什么程序才能改啊？
  答：你好，现在到了出资时间嘛，只要没到的话，你去你税政服务网站里面有一个注册资本变更，在这里面找。
• 5 期末进项留底怎么做分录
  答：你好，借未交增值税贷，转出未交增值税。
• 6 老师，请问退供货单位购设备的质保金，支出审批单除了附银行回单、合同（质保金为合同金额5％）而外，还要必须附上次购设备的发票复印件吗？
  答：您好，这个的话是需要发票复印件的
• 7 2013年建筑服务一般计税发票税率是多少？
  答：你好，3%当是还是营业税。
• 8 二手机器设备需要计提折旧吗？怎么做账
  答：做了固定资产需要的，按照剩余使用年限，折旧借制造费用等贷带累计折旧
• 9 物流行业，进项对方开13个点的票，我们可以抵扣13个点吗
  答：您好，这个是可以的，可以
• 10 老师好，是不是法人名下的所有公司，法人的个税都要报一遍呢？ 谢谢
  答：若没有发放工资，可以不申报的