答:根据描述,公司的运营模式比较清晰,但需要在账务处理上做一些划分。以下是一些建议,供参考:
1.设立独立的成本中心:在财务系统中为每个矿区设立一个独立的成本中心,以方便对每个矿区的成本进行追踪和分配。对于管理部门,可以设立一个单独的成本中心来归集这些费用。
2.按照协议分配费用:对于可以按照比例分摊的费用,如设计费、测绘费等,可以根据协议的比例将费用分配到每个公司的成本中心。
3.难以分割的费用:对于难以分割的费用,可以采取以下方法处理:
a. 协商解决:与各公司协商,尝试找到一个各方都能接受的分配方案。
b. 按比例分摊:如果协商无法达成一致,可以按照比例将费用分摊到每个公司的成本中心。
c. 设立共同费用:如果确实难以分配,可以设立一个共同费用中心,将这些难以分割的费用都归集到该中心,并按照协商或者比例分配到每个公司的成本中心。
4. 制定财务报告:为了清晰反映各公司分摊的费用,可以制定专门的财务报告,包括每个矿区、管理部门和其他共同费用的明细,以及各公司分摊的金额。
5. 定期审计和调整:随着公司运营情况的变化,可能需要对费用的分配进行调整。因此,建议定期进行审计和调整,以确保财务报告的准确性。
追问: 老师,这就是完整的题目,第四题,可以看清吗?
回答: 1借发出商品60000 贷库存商品60000
回答: 2借应收账款116000 贷主营业务收入100000 应交税费应交增值税销项税16000
回答: 借主营业务成本60000 贷库存商品60000
回答: 3借销售费用10000 应交税费应交增值税进项税额600 贷应收账款10600
回答: 4借银行存款105400 贷应收账款105400
追问: 老师 可以问一下为什么最后还清贷款的时候是105400吗
回答: 还需要扣除对方的手续费呀
追问: 好滴好滴,谢谢老师
回答: 不客气麻烦给与五星好评