Excel学堂用户8944

题目如图，第1题包括4个小问

111 2022-05-23 20:01

老师解答

答疑老师

答疑老师

2022-05-23 21:54

1.业务招待费60%=60*60%=36 销售收入的0.5%=5900*0.5%=29.5 超标准=60-29.5=30.5 2. 业务招待费调增30.5 罚款收入调增5 应收帐款收回调增10 共调增=30.5+5+10=45.5 3.国库券利息调减10 财政补贴调减5 技术专利权转让调减100 共调减=10+5+100=115 4. 应纳税得税额=（500+45.5-115）*25%=107.625

Excel学堂用户8944

2022-05-24 00:34

追问：其他业务收入要并入销售收入变成6000吗？

答疑老师

2022-05-24 09:41

回答：是的，包括，第一问：1.业务招待费60%=60*60%=36 销售收入的0.5%=（5900+100）*0.5%=30 超标准=60-30=30 第二问：应调增=30+5+10=45 第四问：应纳税得税额=（500+45-115）*25%=107.5

第二张图片看不清楚，能重新拍照下吗

2023-01-05

同学你好，你看一下图片，但是我不太确定对不对，不好意思。

2022-09-02

你好方案一：息税前利润=14000*12%=1680 利息支出=500 息后税前利润=1680-500=1180 所得税税率=25% 息税后利润=1180*（1-25%）=885 支付优先股股利=0 普通股收益=400*0.5*1.05=210 股票数=300%2B100=400 每股收益=885/400=2.2125 方案二：息税前利润=14000*12%=1680 利息支出=500 息后税前利润=1680-500=1180 所得税税率=25% 息税后利润=1180*（1-25%）=885 支付优先股股利=750*0.11=82.5 普通股收益=300*0.5*1.05=157.5 股票数=300 每股收益=(885-82.5)/300=2.675 方案三：息税前利润=14000*12%=1680 利息支出=500%2B750*10%=575 息后税前利润=1680-575=1105 所得税税率=25% 息税后利润=1105*（1-25%）=828.75 支付优先股股利=0 普通股收益=300*0.5*1.05=157.5 股票数=300 每股收益=828.75/300=2.7625 任务四：选择方案三任务五：资本成本：方案1=0.5*（1%2B5%）/7.5%2B5%=12% 方案2=11% 方案3=10%*(1-25%)=7.5% 选择方案3

2023-12-19

你好同学，第一个问题，因为后面的400万专门借款要从开始适用计算时间，他是从7月开始的所以只占一年的一半也就那样180/360

2022-11-04

您好！因素替代法是按照因素顺序计算各因素对指标的影响的，每个因素的差异都是减去前面的指标值。

2022-05-05

1）借：营业成本 1000 贷：存货 1000 2）借：管理费用 190 贷：无形资产 190

2023-05-14

很久没做过这样的题了看下吧

2020-08-03

1+i是半年的折现，再加个二分之一是3个月的折现。用1050是因为有利息。让1050折现等于面值的利率就是收益率。

2022-06-05

借原材料 85500 贷在途物资 85500 你这自然损虚是计成本的。

2020-03-20

您好，第2题选C因支票最先开出时是不记名普通支票，而后乙公司填写上了自己公司为收款人，但此支票已记载不得转让，故除乙公司外无法进账，第4题选D，因为此支票为不可转让支票，背书后此支票无效。

2018-04-18

热门问答

1 老师电子税务局利润表成本不能为0是吗我们是小规模
答：可以呀，他只是有这个提示吧。
2 各行业的增值税，企业所得税的税负率是多少？
答：您好，是要求每个行业的？
3 （三）合同总价：人民币（含税）：壹百壹拾万元整（RMB1100000.00），分为设备采购和综合布线系统工程安装。1、视频监控、信息化、多媒体智能会议、网络安全、机房等设备采购价（RMB880000.00，开具增值税专用发票，税率13%）2、综合布线系统工程安装包干价（RMB220000.00，开具增值税专用发票，税率9%）。合同包含两种税率，这样写是否可以？
答：是的，合同中包含两种税率是可以的。根据您提供的信息，合同总价分为设备采购和综合布线系统工程安装两个部分，其中设备采购部分的税率为13%，综合布线系统工程安装部分的税率为9%。在合同中清晰地注明每个部分的税率可以避免后期出现混淆或误解。您可以在合同条款或条款的注释中明确说明每个部分的税率，以便双方都清楚明了。此外，根据不同的地区和行业规定，合同中可能还需要包含其他条款和细节，例如交付时间、付款方式、质量保证等。确保合同内容准确、清晰，并符合相关法律法规的规定。
4 未分配利润转增实收资本有比例吗？
答：啊，这个没有比例的限制
5 老师，我们个体户如果要开500万发票，算个税税率公式是怎么个公式
答：您的收入（就是这个500万），减掉成本费用（这需要您提供）。然后适用5%-35%的税率来算。
6 就是我有家小公司变更股权，税务要求补收入，已经弄好变更了但报表的数据跟账务对不上了，怎么入账
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7 老师，我们是物业公司总公司的，名下有间分公司，现在申报企业所得税的显示税款计算有总机构及分机构分摊比例。请问老师这个应该怎么填啊？
答：总机构分摊税款=汇总纳税企业当期应纳所得税额×50％　　分支机构分摊税款总额=汇总纳税企业当期应纳所得税额×50％
8 老师，增值税报错了，撤回增值税申报如何操作
答：你好，电子税务局，我要查询税费申报及缴纳，里面有更正申报或作废申报，然后选择了之后你再重新填写进去就可以了。
9 老师猕猴桃干开的普票未有税额，可以加计扣除么
答：你好，收到自产自销的免税农产品的普票，按9%抵扣。咱们要是生产13%税率，产品用的可以加，计1%扣除。
10 老师我报税增值税税种有一个没有核定主表到不了货物及劳务那一栏，税务局说是没有核定货物及劳务这个税种请问在电子税务局中如何增加
答：你好，申请税务局重新核定税种就可以了。