您好,。您好,您的意思是科目用错了是吗?
追问: 是的,去年时没收到发票只是银行回单支出备注是赔偿款,于是我就计入错:营业外支出 贷:银行存款,现在刚收到发票才发现错用科目了,发票是服务费。
回答: 。实际应该计入管理费用或者销售费用是吗?
追问: 实际应该计入销售费用,收到的是专票。
回答: 借以前年度损益调整负数。贷应付账款负数。 借以前年度损益调整。进项税额,贷应付账款。
追问: 贷应付账款是什么意思?不是用贷银行存款
回答: 银行存款没有变动,就用应付账款过渡一下就行。
追问: 哦!那以前年度损益有余额,差额是进项税
回答: 是的,可以有差额的。。差额是进项。
追问: 余额是要进利润分配-未分配利润吗?
回答: 是的,就是这样处理的。
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追问: 是的,去年时没收到发票只是银行回单支出备注是赔偿款,于是我就计入错:营业外支出 贷:银行存款,现在刚收到发票才发现错用科目了,发票是服务费。
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回答: 借以前年度损益调整负数。贷应付账款负数。 借以前年度损益调整。进项税额,贷应付账款。
追问: 贷应付账款是什么意思?不是用贷银行存款
回答: 银行存款没有变动,就用应付账款过渡一下就行。
追问: 哦!那以前年度损益有余额,差额是进项税
回答: 是的,可以有差额的。。差额是进项。
追问: 余额是要进利润分配-未分配利润吗?
回答: 是的,就是这样处理的。