老师，请问这俩个表税金及附加对么？

追问： 应该怎么处理一下，老师

回答： 你这个要分析一下原因是为什么会这样呢？

追问： 4月份发生印花税退税100元，我做的分录是借税金及附加，贷应交印花税红字，借银行存款贷应交印花税红字，

回答： 你这里退税处理对的，分录对的 你查一下明细账，看一下税金及附加的明细发生额呢

追问： 老师我这个月就发生一笔，税金及附加业务，需要怎么查呢？

回答： 看一下你的那个明细账里面有没有体现你之前发生的金额，那如果说没有体现的话，你看一下你再选择明细账的时候，期间是不是选择不对了。

追问： 没有啊，4月份的，错在哪里了，没找到原因，

回答： 反正就看你这两张图片，你这个数据肯定是不对的有问题的，那么至于是哪里的问题，你要去你的系统里面去足够的查找才能够知道这个问题，有很多可能是软件出问题了，可能是分录出问题了。那我这边是没办法给你具体是哪一种情况的哟。

追问： 贷：本年利润435.75    借：营业税金及附加435.75，有老师也告诉我分录反向做，不知道那个正确，请老师帮忙

回答： 你真的是结转结算的话，你这样子处理是可以的，因为你不是日常的经营。你看一下，就是你第二张凭证是不是已经记账耶？