老师，之前账很乱，假如20年做的收到银行存款，对应的应收是乱的。我怎么调之前的银行金额呢，是直接反结账到20年，做到20年那月。还是？？

热门问答

• 1 @小天老师 其他老师不要接！！ 编辑不易 老师，这种老板把这个差旅费的0.8漏掉了，这种情况咋整？给他补0.8？还要王总审批？这也太麻烦了。 另外，我现在只用管8.9月份的凭证入帐，10月份的先不管吧？10月的流水我还没入帐
  答：艳艳好，这个0.8不管呀，报销多少入多少在账套里，发票金额比实际报销多，付款单金额比实际报销多都是可以的，可以理解有些费用我们审核时就是不让报销。 艳艳，不补，10月不焦急，8.9月做好就行啦
• 2 老师，车辆购置税是一次性计入费用入账，还是计入固定资产科目入账
  答：计入固定资产科目入账
• 3 销售部分的福利费，就计销售费用福利费对吧，销售费用和管理费用可以根据人员属于哪个部分来划分么
  答：你好！根据人员所在部门划分
• 4 老师，小规模公司进项发票直接按价税合计入库存商品，按价税合计录主营业务成本，那开票出去了是借：应收 贷：主营业务收入（不含税部分）销项税额 这样嘛
  答：主营业务收入=收款金额÷（1%2B1%） 增值税=收款金额÷（1%2B1%）*0.01 借：应收账款/银行存款 贷：主营业务收入        应交税费-应交增值税 如果季末减免税结转实际免除的税： 借：应交税费-应交增值税 贷：营业外收入-税费减免
• 5 营业执照的营业范围是工程管理，可以开工程造价咨询费的发票吗
  答：你们公司有造价师就可以开
• 6 老师，请问这种票可以票面利率合规吗？
  答：你好，这个利率是不对的
• 7 开具红字发票开需要给客户？
  答：你好！是的，是需要给客户的
• 8 老师好，我单位为国有控股的小规模纳税人企业，共有5个股东，现在想变更为国有独资企业，这个在怎么处理呢？
  答：修改公司章程，变更登记
• 9 你好，公司年初以固定资产入账做实收资本，年底想要从利润里拿出一部分钱冲减这个实收资本行吗？
  答：不行的，不能冲减实收资本
• 10 你好老师赠品出库如何做账务处理
  答：借销售费用 贷库存商品 应交税费、应交增值税销项