你好 账务上还是按发票上来 发票是1%就是按1% 增值税报表是因为疫情原因是阶段性的 税局没有改表格 税局季度不超45万的时候 还是按3%算 但是会计不用按这个表上来
追问: 那如果一个季度算下来达到45万的纳税要求我之前月份按照1%计提的增值税不是不够缴纳税款么?
回答: 你好 要是超45万 您开票1%还是按1%做账的哦 因为申报表那还有抵减增值税那一栏的 填写减免的2%部分 申报表填写方式 稍等 我给您发下
追问: 超过45万以后不是要全额纳税的么?
回答: 享受疫情减按1%征收超过起征点时,报表填写如下: 1、附列资料表:不涉及差额征收业务,本表先空保存(如涉及可点击后面链接参考填写:https://mnews.17win.com/push/detail/show/736); 2、减免表:选择疫情减免代码(涉及有0001011608),将减征2%的部分填写这里; 3、主表:将全部销售额(含自开、代开和无票)填到第1栏或第4栏(如有专用发票填第2栏或5栏,普票填3栏或6栏); 再将减征2%的部分填写到18栏,主表24栏是最终税款,请注意核对正确哦。 小提醒:5%的征税项目不享受疫情减免优惠;如涉及销售不动产,可点击后面文字“小规模涉及销售不动产,合计不含税销售额超过起征点,增值税如何填写”参考哦。
回答: 是需要全额缴税的 不过一般情况也按发票情况交(除非是差额征收或有其他免税优惠的)
追问: 但是增值税纳税表上是按照3的税率算出来的应纳税额
追问: 减免部分单独在减免的那张表上填报的。主表是按照3计算的税额,
回答: 是的 但是您可以看下我发您的 这几条 其实您开票1%还是按1%来交的 2、减免表:选择疫情减免代码(涉及有0001011608),将减征2%的部分填写这里; 3、主表:将全部销售额(含自开、代开和无票)填到第1栏或第4栏(如有专用发票填第2栏或5栏,普票填3栏或6栏); 再将减征2%的部分填写到18栏,主表24栏是最终税款,请注意核对正确哦。
追问: 我懂您的意思了,我在好好就看看政策
回答: 嗯嗯 好的 小年快乐
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
微信号:15580860597
扫码或加微信号
应付款: 钻石套餐: ¥3000.00         经典套餐: ¥1000.00
需支付:¥3000.00
微信扫一扫,即可完成支付
请在打开的页面完成支付,支付完成前,请不要关闭此窗口。
追问: 那如果一个季度算下来达到45万的纳税要求我之前月份按照1%计提的增值税不是不够缴纳税款么?
回答: 你好 要是超45万 您开票1%还是按1%做账的哦 因为申报表那还有抵减增值税那一栏的 填写减免的2%部分 申报表填写方式 稍等 我给您发下
追问: 超过45万以后不是要全额纳税的么?
回答: 享受疫情减按1%征收超过起征点时,报表填写如下: 1、附列资料表:不涉及差额征收业务,本表先空保存(如涉及可点击后面链接参考填写:https://mnews.17win.com/push/detail/show/736); 2、减免表:选择疫情减免代码(涉及有0001011608),将减征2%的部分填写这里; 3、主表:将全部销售额(含自开、代开和无票)填到第1栏或第4栏(如有专用发票填第2栏或5栏,普票填3栏或6栏); 再将减征2%的部分填写到18栏,主表24栏是最终税款,请注意核对正确哦。 小提醒:5%的征税项目不享受疫情减免优惠;如涉及销售不动产,可点击后面文字“小规模涉及销售不动产,合计不含税销售额超过起征点,增值税如何填写”参考哦。
回答: 是需要全额缴税的 不过一般情况也按发票情况交(除非是差额征收或有其他免税优惠的)
追问: 但是增值税纳税表上是按照3的税率算出来的应纳税额
追问: 减免部分单独在减免的那张表上填报的。主表是按照3计算的税额,
回答: 是的 但是您可以看下我发您的 这几条 其实您开票1%还是按1%来交的 2、减免表:选择疫情减免代码(涉及有0001011608),将减征2%的部分填写这里; 3、主表:将全部销售额(含自开、代开和无票)填到第1栏或第4栏(如有专用发票填第2栏或5栏,普票填3栏或6栏); 再将减征2%的部分填写到18栏,主表24栏是最终税款,请注意核对正确哦。
追问: 我懂您的意思了,我在好好就看看政策
回答: 嗯嗯 好的 小年快乐