老师，我想请教一下，我们是商贸型企业，然后我做账的时候成本结转没有按照加权平均顺延下去做，大概按照主营业务收入的60%结转了一下成本。之前会计结转的表格没做，我现在把成本结转表格补出来后发现，按照加权平均计算我账面成本多结转了30万。但是实际库存其实没有账面那么多的。账面余50几万。表格余90几万。仓库实际库存估计也就20-30万。我不想反结账。但我又想处理掉这个问题，老师，有好的办法么？我已经结账申报了

热门问答

• 1 收购农产品开票流程是怎么操作了？
  答：现在税务局申请收购发票，然后发生业务实际开具就可以了。
• 2 像废品怎么计算发出的存货的计价 库存价值，就按照进来总量和价格➖发出去的数量。出去都是单项，我怎么去结转成本呢。我都懵了 因为进来时候就是杂在一起的总量和总价，出去是单项的数量和价格。意思说我不要单项结转成本，变成结转总成本，这个意思嘛？
  答：你好,是的,直接结转总成本就行.
• 3 我们有一个钢结构公司和一个劳务公司，但是两个公司的法人不一样，我们劳务公司的劳务费，工资等一些开支，必须需要从钢结构账户转钱过来。备注写的工资或者劳务加工。现在报税会计说不允许这样操作，有税务风险，那后面我们该怎么办
  答：你好，当时是哪个企业做了工资？
• 4 老师好！小规模纳税人开具专票要预交增值税还是季度申报时再交啊
  答：是季度申报时再交
• 5 老师请问：怎么写分录，用什么凭证？
  答：你好 购买时， 借 债券投资--成本 200 000      债券投资--利息调整 6000     贷 银行存款 206 000 2019.12.31 借 应收利息 200 000*6%=12 000    贷 投资收益 206 000*4.9%=10094       债券投资--利息调整 1906 2020.12.31 借 应收利息 200 000*6%=12 000    贷 投资收益 （206 000-1906）*4.9%=10 000.61       债券投资--利息调整 1999..39 2021.12.31 借 应收利息 200 000*6%=12 000    贷 投资收益 9905.39       债券投资--利息调整 6000-1906-1999.39=2094.61（倒挤） 借 银行存款  200 000    贷 债券投资--成本 200 000
• 6 老师小规模纳税人申报印花税的依据有哪些呢
  答：最主要的就是购销合同
• 7 固定资产折旧时，分录 借:管理费用-折旧 其他业务支出 贷:累计折旧 除了厂门的折旧计入到了管理费用，其他的厂房，起重机等固定资产的折旧计入其他业务支出，这个是为什么？
  答：可能是对外出租了
• 8 学堂老师您好！ 建筑装饰公司的个人小时工费，怎么做账老师？
  答：你好！借工程施工0合同成本0人工费 贷 应付账款等
• 9 老师，小规模纳税人，开了3万的专票个3000的普票，减免信息表里本期减免款是计算3万的不含税销售额2%吧，3000的普票不需要计算减免额的吧
  答：是的，就是那样填报的哈
• 10 招标代理费是记入哪个会计科目
  答：直接进入相关费用或成本就可以。