21年12月的财报已经申报了，但是发现之前有一笔分录有误，是损益类耳机科目有误，我在12月账务中进行了调整，原本是在管理费用服务费中的一笔金额200，调整到管理费用研发费用200，一正一负，总金额是不变的，我还需要重新结转损益，重新生成报表吗

热门问答

• 1 个税连续三个月零申报可以吗
  答：你好，零申报三个月没有问题
• 2 公司组织员工露营，买的露营灯帐篷这之类的东西，这些发票可以报销吗？
  答：你好，要是出去游玩的记录福利费可以报。
• 3 老师，2023年10月份做账的时候发现2021年有一笔凭证做错了，错的分录：借：管理费用281贷银行存款281 正确的分录应该是写借：管理费用248.67 应交税费—进项税32.33 贷：银行存款281，现在怎么调整了
  答：借应交税费、应交增值税进项， 贷以前年度损益调整32.33。
• 4 老师，如果异地工程没有在项目地预缴，直接缴到了公司所在地，那后期应该怎么处理呢
  答：你好，你需要先去预交不预交。
• 5 老师，应交增值税-未交增值税如果某个月是借方余额，表示不用缴纳增值税 也不用计提这个月的城建税 教育费附加 地方教育费附加，是吗
  答：你好，是的是这样对的是的。
• 6 老师，如果当事人扫码给了钱，在还没开发票前，申请退了款，这种需不需要写个情况说明之类的？
  答：需要写个情况说明之类
• 7 老师，我们是一般纳税人公司，以前开票额度是10000000万，现在只有75万，申请发票额度调整只给了60万，短期的，只是什么原因
  答：可以向税局申请增加额度
• 8 小规模纳税人上季度开专票八万多，需要填减免明细表么？
  答：不需要，专票不减免的
• 9 老师，你好，一般纳税人可以给小规模开那个税率的发票，钢结构加工费
  答：你好，按照一般纳税人的税率来13%。
• 10 老师好，新公司还没有业务，装修费放在哪个科目里呢？开办费那个会计科目怎么用呢？ 谢谢 谢谢
  答：你好，如果是租赁的房屋，金额大的长期代摊费用，金额小的管理费用，开办费。