不需要 退回来红冲就可以
追问: 退回来的在其他应收款-出口退税科目下啊
回答: 出口退税的借其他应收款贷应交税费,出口退税借银行存款贷其他应收款,这个用不到,未交增值税。
追问: 应交税费-未交增值税不是从销项-进项后结转过来的吗?
回答: 你好,把进项和出口退税分别结转到转出未交增值税里面,进项和出口退税税率一样的,不会出现未交增值税 借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项
追问: 应交税费-应交增值税-转出未交增值税最后要不要转到应交税费-应交增值税-出口退税?
回答: 不需要转的,这个不用。
回答: 借库存商品应交税费应交增值税进项贷银行存款 借其他应收款贷应交税费,出口退税。 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 借应交税费用,出口退税 贷应交税费应交增值税转出未交增值税。
追问: 借应交税费用,出口退税 贷应交税费应交增值税转出未交增值税。 老师写的这最后一步不就是我刚刚说的那个吗?
回答: 可是这个是出口退税结转到转出未交增值税,你正好说反了。
追问: 1.借库存商品 应交税费-应交增值税-进项 贷银行存款 2.借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 3.借:应交税费-应交增值税-销项 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-应交增值税-进项 4.借:应交税费-出口退税 贷:应交税费应交增值税-转出未交增值税。 5.借:其他应收款-出口退税 应交税费-应交增值税-出口抵减内销产品应纳税额 贷:应交税费-出口退税。 我打算全套是这样做,不知道对不对?
回答: 第二个分录出口的时候,你开的是零税率的,没有销项。 第三个把销项删除就可以了。
追问: 那个销项是内销的
回答: 那就可以的,可以这么做的。
追问: 另外我发现以前月底都没有做3、4步,去年年底也没做,我要不要补上?
回答: 好,可以的,在12月份一次补上就可以了。
追问: 以前年份都没做呢,现在余额全部在应交税费-应交增值税-进项、应交税费-应交增值税-销项、应交税费-出口退税、应交税费-应交增值税-转出未交增值税,应交税费-应交增值税-出口抵减内销产品应纳税额几个科目下堆积着,而且还不一定准确,不知道怎么弄
回答: 那你转到转出未交增值税,要么就一直让它有余额,如果一直有余额的话,你也没法判断你当年做的对不对。
10课时68253
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追问: 退回来的在其他应收款-出口退税科目下啊
回答: 出口退税的借其他应收款贷应交税费,出口退税借银行存款贷其他应收款,这个用不到,未交增值税。
追问: 应交税费-未交增值税不是从销项-进项后结转过来的吗?
回答: 你好,把进项和出口退税分别结转到转出未交增值税里面,进项和出口退税税率一样的,不会出现未交增值税 借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项
追问: 应交税费-应交增值税-转出未交增值税最后要不要转到应交税费-应交增值税-出口退税?
回答: 不需要转的,这个不用。
回答: 借库存商品应交税费应交增值税进项贷银行存款 借其他应收款贷应交税费,出口退税。 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 借应交税费用,出口退税 贷应交税费应交增值税转出未交增值税。
追问: 借应交税费用,出口退税 贷应交税费应交增值税转出未交增值税。 老师写的这最后一步不就是我刚刚说的那个吗?
回答: 可是这个是出口退税结转到转出未交增值税,你正好说反了。
追问: 1.借库存商品 应交税费-应交增值税-进项 贷银行存款 2.借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 3.借:应交税费-应交增值税-销项 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-应交增值税-进项 4.借:应交税费-出口退税 贷:应交税费应交增值税-转出未交增值税。 5.借:其他应收款-出口退税 应交税费-应交增值税-出口抵减内销产品应纳税额 贷:应交税费-出口退税。 我打算全套是这样做,不知道对不对?
回答: 第二个分录出口的时候,你开的是零税率的,没有销项。 第三个把销项删除就可以了。
追问: 那个销项是内销的
回答: 那就可以的,可以这么做的。
追问: 另外我发现以前月底都没有做3、4步,去年年底也没做,我要不要补上?
回答: 好,可以的,在12月份一次补上就可以了。
追问: 以前年份都没做呢,现在余额全部在应交税费-应交增值税-进项、应交税费-应交增值税-销项、应交税费-出口退税、应交税费-应交增值税-转出未交增值税,应交税费-应交增值税-出口抵减内销产品应纳税额几个科目下堆积着,而且还不一定准确,不知道怎么弄
回答: 那你转到转出未交增值税,要么就一直让它有余额,如果一直有余额的话,你也没法判断你当年做的对不对。