以前年度损益调整 贷；应交税费-企业所得税 借；应交税费-企业所得税 贷；银行存款 借：本年利润 贷；以前年度损益调整，不然报表勾稽关系不平

热门问答

• 1 你好：我们2021年预收了3年的租金，增值税当年都确认收入交增值税了，所得税2021年只确认了当年的租金收入，现在税务局说我们增值税的收入大于所得税的收入要我们写说明，请问这个我们要怎么处理呢
  答：你好同学，据实说明就可以的，因为 税务局已经看到数据了，再说你应该按期确认收入，本身增值税就是多缴纳了，咱们没错误的
• 2 请问税费都已申报成功并扣款，下面提示这有影响吗，感谢
  答：上面提示你没有交税。
• 3 老师我想问下，我们是药店连锁分公司，但是这月我们收入是收取的咨询服务费的，在增值税申报表时要把这块收入填在那一列呢
  答：您好，一般人附一表5行6%税率，小规模是2或3行对应的劳务列
• 4 老师好，我们是煤炭贸易公司，给电厂供煤，税率多少？
  答：你好！你是一般纳税人吗
• 5 请问老师社保要计提吗？
  答：你好，这个是需要按部门计提的
• 6 您好， 弥补亏损是什么意思
  答：比如上年亏了50万，今年赚了80万，弥补完亏损就是30万了。
• 7 增值税期末留底需要做分录吗？
  答：你好！这个可以不用做了。没有要求做
• 8 老师，想问一下有没有财务基础归档相关的视频和资料？
  答：您好， 可以问下客服有无这方面资料呢
• 9 金蝶引入科目是选新会计准责吗，还有怎么设置核算项目，可以在下次录入凭证时就可以看到对应的余额
  答：您好，看您公司目前的核算需要，可以不用新会计准备科目的， 设置核算项目：在 基础资料-会计科目-选 中这个科目-修改-就能看到核算项目，按自己要求来添加 金蝶录入凭证时是看不到对应的余额的
• 10 应付账款是余额是什么意思
  答：同学，你好， 应收账款期末余额在借方，表示，客户欠公司的钱 期末余额在贷方，表示客户打过来的预付款或者公司欠客户的钱。