答:根据描述,公司的运营模式比较清晰,但需要在账务处理上做一些划分。以下是一些建议,供参考:
1.设立独立的成本中心:在财务系统中为每个矿区设立一个独立的成本中心,以方便对每个矿区的成本进行追踪和分配。对于管理部门,可以设立一个单独的成本中心来归集这些费用。
2.按照协议分配费用:对于可以按照比例分摊的费用,如设计费、测绘费等,可以根据协议的比例将费用分配到每个公司的成本中心。
3.难以分割的费用:对于难以分割的费用,可以采取以下方法处理:
a. 协商解决:与各公司协商,尝试找到一个各方都能接受的分配方案。
b. 按比例分摊:如果协商无法达成一致,可以按照比例将费用分摊到每个公司的成本中心。
c. 设立共同费用:如果确实难以分配,可以设立一个共同费用中心,将这些难以分割的费用都归集到该中心,并按照协商或者比例分配到每个公司的成本中心。
4. 制定财务报告:为了清晰反映各公司分摊的费用,可以制定专门的财务报告,包括每个矿区、管理部门和其他共同费用的明细,以及各公司分摊的金额。
5. 定期审计和调整:随着公司运营情况的变化,可能需要对费用的分配进行调整。因此,建议定期进行审计和调整,以确保财务报告的准确性。
追问: 现在结转的本年利润是569751.34,利润表上的金额和这个金额的差额,就是差企业所得税的947.78,之前做的企业所得税的分录,刚才发你了,还是少写了哪笔分录?
回答: 企业所得税结转的分录截图
追问: 老师,麻烦你看一下。
回答: 借本年利润利润分配,未分配利润569751.34
追问: 我之前也是这么结转的,然后净利润比利润分润的金额,多了企业所得税的税金
回答: 你看一下你的利润表里面所得税费用有金额。
追问: 没有金额
回答: 所得税没有取数,你问下软件售后吧。